Решение от 26.07.2016 г № 7-К
Об исполнении бюджета города Брянска за первое полугодие 2016 года
За первое полугодие 2016 года бюджет города Брянска по доходам исполнен в объеме 3155231,2 тыс. рублей, что составило 49,1 процента от уточненного годового плана.
Прирост к соответствующему периоду прошлого года составил на 146665,4 тыс. рублей или 4,9 процента. Увеличение получено по налоговым и неналоговым доходам и безвозмездным поступлениям из областного бюджета.
Расходы бюджета города Брянска за отчетный период исполнены в объеме 3422518,3 тыс. рублей, что составило 51,9 процента от уточненных плановых назначений. Рост объема расходов к уровню прошлого года составил 8,1 процента, или на 256214,8 тыс. рублей.
Исполнение бюджета города Брянска за отчетный период сложилось с дефицитом в объеме 267287,1 тыс. рублей, что соответствует нормам, установленным бюджетным законодательством Российской Федерации.
По налоговым и неналоговым доходам исполнение составило 1245501,6 тыс. рублей, или 45,5 процента к уточненному годовому плану, что выше соответствующего периода прошлого года на 70398,4 тыс. рублей, или на 6,0 процента. Прирост поступлений к соответствующему периоду прошлого года получен за счет доходов от реализации имущества, находящегося в муниципальной собственности, на 34569,7 тыс. рублей, арендной платы за землю до разграничения государственной собственности на землю на 18928,6 тыс. рублей и земельного налога на 16522,1 тыс. рублей.
Основную долю доходов бюджета города Брянска формируют налоговые доходы, удельный вес которых составляет 71,3 процента. Неналоговые доходы составили 28,7 процента.
Наибольший удельный вес в общем объеме налоговых и неналоговых доходов (38,8 процента) занимает налог на доходы физических лиц с объемом поступлений в первом полугодии текущего года 484747,0 тыс. рублей. В сравнении с соответствующим периодом прошлого года налога на доходы физических лиц получено больше на 19252,0 тыс. рублей, или на 4,2 процента, в основном за счет роста начисленной заработной платы.
Снизились поступления по налогу на имущество физических лиц на 12181,7 тыс. рублей, так как налоговые извещения Министерства налогов и сборов России будут направлены в сентябре текущего года (в предыдущие годы в мае - июне), а также по единому налогу на вмененный доход для отдельных видов деятельности на 4365,5 тыс. рублей за счет уменьшения количества предпринимателей, применяющих специальные налоговые режимы, по доходам от сдачи в аренду муниципального имущества, составляющего муниципальную казну на 12842,7 тыс. рублей, в связи с продажей (выкупом) нежилых помещений в соответствии с Федеральным законом от 22.07.2008 N 159-ФЗ "Об особенностях отчуждения недвижимого имущества, находящегося в государственной собственности субъектов Российской Федерации или в муниципальной собственности и арендуемого субъектами малого и среднего предпринимательства, и о внесении изменений в отдельные законодательные акты Российской Федерации".
Общая сумма недоимки по налоговым платежам в бюджет города Брянска на 1 июля 2016 года снизилась на 5141,0 тыс. рублей и составила 76620,0 тыс. рублей. Снижение недоимки в сравнении с началом года получено по налогу на имущество физических лиц на 5530,0 тыс. рублей, по налогу на доходы физических лиц на 1805,0 тыс. рублей, по единому налогу на вмененный доход недоимка на 108,0 тыс. рублей. По земельному налогу недоимка возросла на 2362,0 тыс. рублей.
Возрос объем задолженности по неналоговым платежам по арендной плате за земельные участки, государственная собственность на которые не разграничена.
В рамках реализации мероприятий по сокращению недоимки и увеличению поступлений в бюджет города Брянска за отчетный период проведено девять заседаний комиссии по изучению состояния налоговой базы города Брянска, собираемости платежей, сокращению недоимки, мобилизации доходов и оптимизации расходов бюджета города Брянска, на которых рассмотрено состояние задолженности по платежам в бюджеты всех уровней 125 организаций и индивидуальных предпринимателей. После рассмотрения на комиссии этими налогоплательщиками в бюджеты всех уровней перечислено 134765,7 тыс. рублей, в том числе в бюджет города Брянска 56495,8 тыс. рублей. Кроме этого, рассмотрены 48 организаций по вопросу низкой заработной платы.
В целях повышения уровня поступления налоговых платежей в бюджет города Брянска, в рамках подписанного Соглашения об информационном взаимодействии между управлением Федеральной налоговой службы по Брянской области и Брянской городской администрацией от 11 марта 2016 года будут реализовываться мероприятия, утвержденные Распоряжением Брянской городской администрации от 24.06.2016 N 304-р "Об информационном взаимодействии между управлением Федеральной налоговой службы по Брянской области и Брянской городской администрацией".
Безвозмездные поступления из областного бюджета в бюджет города Брянска составили 1909729,6 тыс. рублей. Из общего объема средств поступило субвенций - 1248724,8 тыс. рублей, субсидий - 368213,8 тыс. рублей, дотаций - 304415,6 тыс. рублей. В соответствии с законодательством Российской Федерации и Брянской области обеспечен возврат субсидий, субвенций и иных межбюджетных трансфертов, имеющих целевое назначение, прошлых лет в объеме 11624,6 тыс. рублей.
Финансирование расходов бюджета города Брянска в первом полугодии 2016 года осуществлялось в рамках утвержденных мероприятий одиннадцати муниципальных программ и расходов непрограммной части. По программным мероприятиям исполнение составило 3381553,1 тыс. рублей, или 52,9 процента от объема плановых мероприятий. Расходы непрограммной части за отчетный период составили 40965,1 тыс. рублей.
В первоочередном порядке осуществлялось финансирование программных мероприятий, имеющих приоритетную и социальную направленность расходов, объем которых составил 2663700,1 тыс. рублей, или 77,8 процента от общего объема расходов.
На выплаты заработной платы с начислениями работникам муниципальных казенных, бюджетных, автономных учреждений и работников органов местного самоуправления города Брянска направлено 1937979,4 тыс. рублей. На оплату коммунальных услуг с учетом исполнения графиков реструктуризации кредиторской задолженности направлено 207497,6 тыс. рублей, на мероприятия по переселению граждан из аварийного жилого фонда - 85634,9 тыс. рублей. Расходы на питание воспитанников дошкольных учреждений и учащихся общеобразовательных учреждений, на организацию летнего отдыха детей составили 106242,3 тыс. рублей. На расходы по опеке и содержанию детей в приемных семьях, социальную поддержку детей-сирот, обеспечение сохранности жилых помещений, закрепленных за детьми-сиротами, и на приобретение им жилья, доплаты к государственным пенсиям, стипендии направлено 72407,9 тыс. рублей. На компенсацию части родительской платы за содержание ребенка в муниципальных дошкольных учреждениях города Брянска направлено 16139,9 тыс. рублей. На обслуживание муниципального долга города Брянска и на уплату налогов направлено 162310,5 тыс. рублей и 74530,2 тыс. рублей соответственно. На субсидирование социально значимых маршрутов города Брянска, оплату лизинговых платежей (за приобретенные в 2014 году пять автобусов), предоставление специального автотранспорта инвалидам-колясочникам направлено 162111,3 тыс. рублей.
Концентрация финансовых ресурсов по исполнению принятых расходных обязательств, соблюдение графиков реструктуризации задолженности прошлых лет, исполнение решений судебных органов позволили снизить кредиторскую задолженность муниципальных казенных учреждений, муниципальных бюджетных и автономных учреждений города Брянска в целом на 266917,3 тыс. рублей по отношению к объему на начало года. Кредиторская задолженность казенных учреждений составила 453607,8 тыс. рублей. По субсидиям на выполнение муниципального задания и субсидиям на иные цели задолженность муниципальных бюджетных и автономных учреждений составила 805934,8 тыс. рублей.
На финансирование бюджетных инвестиций в отчетном периоде в рамках реализации государственных программ Российской Федерации, Брянской области и муниципальных программ города Брянска направлено 169100,3 тыс. рублей. Из общего объема средств на реконструкцию путепровода через железнодорожные пути станции Брянск-1 в Володарском районе и Первомайского моста через р. Десна в Бежицком районе города Брянска направлено 150740,9 тыс. рублей, на погашение задолженности по объектам коммунального хозяйства - 9739,6 тыс. рублей и на реконструкцию автомобильных дорог - 3259,1 тыс. рублей.
В отчетном периоде текущего года для обеспечения финансирования приоритетных социально значимых расходов и мероприятий, в целях минимизации расходов на обслуживание долговых обязательств города Брянска привлечено кредитных ресурсов в объеме 1120377,0 тыс. рублей, из них бюджетных кредитов - 304377,0 тыс. рублей. Погашено кредитов на сумму 82900,0 тыс. рублей, в том числе дорогостоящих кредитов - 330000,0 тыс. рублей. В рамках Программы муниципальных гарантий города Брянска на 2016 год в отчетном периоде предоставлена муниципальная гарантия МУП "Брянский городской водоканал" на сумму 135114,5 млн. рублей.
Объем муниципального долга города Брянска на 1 июля 2016 года составил 2541335,4 тыс. рублей, в том числе по кредитам кредитных организаций - 2159651,0 тыс. рублей, по бюджетным кредитам - 164377,0 тыс. рублей, по муниципальным гарантиям 217307,4 тыс. рублей.
Исполнение бюджета города Брянска осуществлялось в рамках действующих положений Бюджетного кодекса Российской Федерации, межбюджетных отношений, сформированных между областным бюджетом и бюджетом города Брянска, и в соответствии с Решением Брянского городского Совета народных депутатов от 23.12.2015 N 328 "О бюджете города Брянска на 2016 год".
Рассмотрев итоги исполнения бюджета города Брянска за первое полугодие 2016 года, коллегия при Главе Брянской городской администрации решила:
1.Информацию начальника финансового управления Брянской городской администрации Г.А.Барановой "Об исполнении бюджета города Брянска за первое полугодие 2016 года" принять к сведению.
2.Рекомендовать Брянской городской администрации:
2.1.Утвердить отчет об исполнении бюджета города Брянска за первое полугодие 2016 года.
2.2.Обеспечить соблюдение нормативов формирования расходов на оплату труда депутатов, выборных должностных лиц местного самоуправления, осуществляющих свои полномочия на постоянной основе, муниципальных служащих и нормативов на содержание органов местного самоуправления города Брянска, утвержденных Постановлением Правительства Брянской области от 11.12.2015 N 592-п .
2.3.Продолжить работу по реализации переданных государственных полномочий по обеспечению государственных гарантий реализации прав на получение общедоступного и бесплатного дошкольного образования, начального общего, основного общего, среднего общего образования в муниципальных дошкольных и общеобразовательных учреждениях в рамках запланированных объемов субвенций.
2.4.Продолжить работу по реализации Соглашения об информационном взаимодействии между управлением Федеральной налоговой службы по Брянской области и Брянской городской администрацией от 11 марта 2016 года, Распоряжения Брянской городской администрации от 24.06.2016 N 304-р "Об информационном взаимодействии между управлением Федеральной налоговой службы по Брянской области и Брянской городской администрацией".
3.Просить руководителей территориальных органов государственной власти, органов государственной власти Брянской области, отраслевых (функциональных органов), структурных подразделений Брянской городской администрации, являющихся главными администраторами доходов бюджета города Брянска принять максимально возможные меры по увеличению поступлений в бюджет города Брянска по сокращению задолженности и обеспечению выполнения в 2016 году плановых назначений по администрируемым платежам.
4.Заместителям Главы городской администрации, руководителям отраслевых (функциональных) органов Брянской городской администрации, обладающим полномочиями главных распорядителей средств бюджета города Брянска, главам районных администраций города Брянска:
4.1.Обеспечить реализацию мероприятий по устранению замечаний, выявленных департаментом финансов Брянской области в процессе проведения аналитического мероприятия "Оценка соблюдения законодательства при осуществлении бюджетного процесса эффективности планирования, исполнения доходов и расходов местного бюджета, качества управления муниципальным долгом". Предоставить материалы о проведенной работе (в форме таблицы), на бумажных и электронных носителях (до 20 августа т.г.) за подписью руководителей и курируемых заместителей Главы городской администрации.
4.2.До 1 сентября 2016 года провести инвентаризацию кредиторской задолженности по всем муниципальным учреждениям и главным распорядителям средств бюджета города Брянска и предоставить материалы с подтверждающими документами (акт сверки) одновременно со сведениями об общей дебиторской и кредиторской задолженности (форма 369 М Брянск, форма 769 М Брянск) по состоянию на 1 сентября 2016 года.
4.3.Осуществлять контроль за целевым и эффективным использованием бюджетных средств, в том числе федерального и областного бюджетов.
4.4.В целях своевременной подготовки проектов Решений Брянскому городскому Совету народных депутатов о внесении изменений в Решение о бюджете города Брянска обеспечить за 30 дней до заседания Брянского городского Совета народных депутатов предоставление в Брянскую городскую администрацию обращений по уточнению или перемещению ассигнований.
4.5.Продолжить работу по оптимизации сети подведомственных учреждений, снижению неэффективных бюджетных расходов и увеличению (расширению) перечня платных услуг, оказываемых населению города Брянска муниципальными бюджетными и автономными учреждениями.
5.Управлению имущественных и земельных отношений Брянской городской администрации (Гуленкова) в целях снижения задолженности по платежам в бюджет обеспечить контроль за исполнением договоров аренды и продолжить работу с арендаторами по погашению задолженности по арендной плате за земельные участки и муниципальные нежилые помещения.
6.Финансовому управлению Брянской городской администрации (Баранова):
6.1.Принять все необходимые меры по исполнению доходов и финансированию расходов бюджета города Брянска в объемах, утвержденных Решением Брянского городского Совета народных депутатов от 23.12.2015 N 328 "О бюджете города Брянска на 2016 год".
6.2.Обеспечить совместно с ответственными исполнителями выполнение утвержденного Плана мероприятий по повышению поступлений налоговых и неналоговых доходов, эффективности бюджетных расходов и погашению кредиторской задолженности бюджета города Брянска на 2016 год, утвержденных Постановлением Брянской городской администрации от 25.01.2016 N 156-п.
6.3.Продолжить ежемесячный мониторинг расходов на оплату труда работников органов местного самоуправления в разрезе главных распорядителей средств бюджета города Брянска в целях недопущения превышения нормативов, утвержденных Постановлением Правительства Брянской области от 11.12.2015 N 592-п.
6.4.Организовать своевременную и качественную разработку прогноза бюджета города Брянска на 2017 год и на плановый период 2018 и 2019 годов, обеспечить распределение бюджетных средств с учетом приоритетности первоочередных расходов и соглашений по реструктуризации кредиторской задолженности прошлых лет.
6.5.Совместно с управлением культуры Брянской городской администрации (Севченков), управлением имущественных и земельных отношений Брянской городской администрации (Гуленкова) до начала формирования проекта бюджета города Брянска на 2017 - 2019 годы изучить вопрос с Правительством Брянской области о передаче из государственной собственности Брянской области в муниципальную собственность города Брянска Дворца культуры БМЗ.
7.Снять с контроля Решение коллегии при Главе Брянской городской администрации от 22.03.2016 N 2-к "Об исполнении бюджета города Брянска за 2015 год и взаимодействии Брянской городской администрации с инспекцией ФНС России по городу Брянску".
8.Контроль за исполнением настоящего Решения возложить на первого заместителя Главы городской администрации В.Н.Предеху.
Председатель коллегии,
Глава администрации
А.Н.МАКАРОВ