Решение от 31.05.2010 г № 2-64
Отчет об исполнении бюджета муниципального образования «город Дятьково» за очередной финансовый 2009 год
На основании статьи 264.6 Бюджетного кодекса РФ, заслушав отчет об исполнении бюджета муниципального образования "город Дятьково" за очередной финансовый 2009 год, Дятьковский городской Совет народных депутатов решил:
1.Утвердить отчет финансово-экономического отдела об исполнении бюджета муниципального образования "город Дятьково" за 2009 год по доходам в сумме 156957639,31 рубля и расходам в сумме 159526907,34 рубля с превышением расходов над доходами (дефицит бюджета) в сумме 2569268,03 рубля:
по доходам бюджета муниципального образования "город Дятьково" за 2009 год по кодам классификации доходов согласно приложению 1 к настоящему Решению;
по доходам бюджета по кодам видов доходов, подвидов доходов, классификации операций сектора государственного управления, относящихся к доходам муниципального образования "город Дятьково" за 2009 год, согласно приложению 2 к настоящему Решению;
по распределению ассигнований из бюджета муниципального образования "город Дятьково" за 2009 год по разделам и подразделам, целевым статьям и видам расходов функциональной классификации расходов бюджетов Российской Федерации согласно приложению 3 к настоящему Решению;
по распределению расходов по ведомственной структуре расходов согласно приложению 4 к настоящему Решению;
по источникам внутреннего финансирования дефицита бюджета муниципального образования "город Дятьково" за 2009 год по кодам классификации источников согласно приложению 5 к настоящему Решению;
по источникам внутреннего финансирования дефицита по кодам групп, подгрупп, статей, видов источников финансирования дефицита бюджета классификации операций сектора государственного управления, относящихся к источникам финансирования дефицита муниципального образования "город Дятьково" за 2009 год, согласно приложению 6 к настоящему Решению.
2.Настоящее Решение вступает в силу со дня его подписания.
Глава города Дятьково
А.В.СЕНИЧЕНКОВ
Кассовое исполнение расходов бюджета
МО "город Дятьково" за 2009 год
| Раздел, подраздел | Наименование | Утвержденный план на 2009 год | Уточненный план на 2009 год | Кассовое исполнение | % кассовых расходов к уточненному плану | Справочно: кассовое исполнение за 2008 год | Темп роста 2009 г. к 2008 г., % |
| 01 00 | Общегосударственные вопросы | 10308777 | 8718186 | 8475381,02 | 97,2 | 7594557,54 | 111,6 |
| 01 03 | Функционирование законодательных (представительных) органов государственной власти и представительных органов муниципальных образований | 592935 | 340646 | 338154,17 | 99,3 | 503419,58 | 67,2 |
| 01 04 | Функционирование Правительства Российской Федерации, высших органов государственной власти субъектов Российской Федерации, местных администраций | 9456842 | 7832740 | 7722485,64 | 98,6 | 7049200,16 | 109,6 |
| 01 07 | Обеспечение проведения выборов и референдумов | 0 | 60000 | 60000,00 | 0 | ||
| 01 11 | Обслуживание муниципального долга | 159000 | 0 | 0,00 | |||
| 01 12 | Резервные фонды | 100000 | 0 | 0,00 | - | ||
| 01 14 | Другие общегосударственные вопросы | 0 | 484800 | 354741,21 | 73,2 | 41937,8 | в 8,5 раза |
| 03 00 | Национальная безопасность и правоохранительная деятельность | 250000 | 107147 | 106736,00 | 99,6 | 413387,04 | 25,8 |
| 03 09 | Предупреждение и ликвидация последствий чрезвычайных ситуаций и стихийных бедствий, гражданская оборона | 50000 | 1099 | 1099,00 | 100,0 | 19683 | |
| 03 14 | Другие вопросы в области национальной безопасности и правоохранительной деятельности | 200000 | 106048 | 105637,00 | 99,6 | 393704,04 | 26,8 |
| 04 00 | Национальная экономика | 5911129 | 4789568 | 4729500,00 | 98,7 | 4408540,61 | 107,3 |
| 04 06 | Водные ресурсы | 0 | 0 | 0,00 | - | 983043 | 0,0 |
| 04 08 | Транспорт | 3761129 | 3761000 | 3761000,00 | 100,0 | 3199900 | 117,5 |
| 04 12 | Другие вопросы в области национальной экономики | 2150000 | 1028568 | 968500,00 | 94,2 | 225597,61 | в 4,3 раза |
| 05 00 | Жилищно-коммунальное хозяйство | 38186981 | 145763259 | 143894636,79 | 98,7 | 56227104,44 | в 2,6 раза |
| 05 01 | Жилищное хозяйство | 6422945 | 121767495 | 121593200,50 | 99,9 | 16127590 | в 7,5 раза |
| 05 02 | Коммунальное хозяйство | 6310127 | 3580218 | 2977861,00 | 83,2 | 11742536,44 | 25,4 |
| 05 03 | Благоустройство | 25453909 | 20415546 | 19323575,29 | 94,7 | 28346978 | 68,1 |
| 05 05 | Другие вопросы в области жилищно-коммунального хозяйства | 0 | 0 | 0,00 | - | 10000 | 0,0 |
| 06 00 | Охрана окружающей среды | 5600 | 0 | 0,00 | - | 5166,65 | 0,0 |
| 06 03 | Охрана объектов растительного и животного мира и среды их обитания | 5600 | 0 | 0,00 | - | 5166,65 | 0,0 |
| 07 00 | Образование | 50000 | 19680 | 19680,00 | 100,0 | 53580 | 36,7 |
| 07 07 | Молодежная политика и оздоровление детей | 50000 | 19680 | 19680,00 | 100,0 | 53580 | 36,7 |
| 08 00 | Культура, кинематография, средства массовой информации | 2921795 | 2260577 | 2256153,53 | 99,8 | 2866201,5 | 78,7 |
| 08 01 | Культура | 2921795 | 2260577 | 2256153,53 | 99,8 | 2836201,5 | 78,7 |
| 08 06 | Другие вопросы в области культуры, кинематографии, средств массовой информации | 0 | 0 | 0,00 | - | 30000 | - |
| 09 00 | Здравоохранение и спорт | 53590 | 8000 | 8000,00 | 100,0 | 20484 | 39,0 |
| 09 08 | Спорт и физическая культура | 53590 | 8000 | 8000,00 | 100,0 | 20484 | 39,0 |
| 10 00 | Социальная политика | 0 | 36820 | 36820,00 | 100,0 | 7310 | - |
| 10 03 | Социальное обеспечение населения | 0 | 36820 | 36820,00 | 100,0 | 0 | - |
| 11 01 | Другие вопросы в области социальной политики | 0 | 0 | 0,00 | - | 7310 | 0,0 |
| ВСЕГО РАСХОДОВ | 57687872 | 161703237 | 159526907,34 | 98,7 | 71596331,78 | 222,8 |
Начальник финансово-экономического отдела
Н.К.ПОЛЯКОВА
Кассовое исполнение источников внутреннего
финансирования дефицита бюджета муниципального
образования "город Дятьково" за 2009 год
(рублей)
КБК | Наименование доходов | Уточненный годовой план на 2009 г. | Кассовое исполнение за 2009 г. | Процент испол- нения к уточ- ненному годовому плану |
1 | 2 | 4 | 5 | 7 |
909 01 05 00 00 00 0000 000 | Изменение остатков средств на счетах по учету средств бюджета | 3798070 | 2569268,03 | |
909 01 05 00 00 00 0000 500 | Увеличение остатков средств бюджетов | -157905167 | -156957639,31 | 99,40 |
909 01 05 02 00 00 0000 500 | Увеличение прочих остатков денежных средств бюджетов | -157905167 | -156957639,31 | 99,40 |
909 01 05 02 01 00 0000 510 | Увеличение прочих остатков денежных средств бюджетов | -157905167 | -156957639,31 | 99,40 |
909 01 05 02 01 10 0000 510 | Увеличение прочих остатков денежных средств бюджетов поселений | -157905167 | -156957639,31 | 99,40 |
909 01 05 00 00 00 0000 600 | Уменьшение остатков средств бюджетов | 161703237 | 159526907,34 | 98,65 |
909 01 05 02 00 00 0000 600 | Уменьшение прочих остатков средств бюджета | 161703237 | 159526907,34 | 98,65 |
909 01 05 02 01 00 0000 610 | Уменьшение прочих остатков денежных средств бюджетов | 161703237 | 159526907,34 | 98,65 |
909 01 05 02 01 10 0000 610 | Уменьшение прочих остатков денежных средств бюджетов поселений | 161703237 | 159526907,34 | 98,65 |
Итого источников внутреннего финансирования дефицита бюджета | 3798070 | 2569268,03 | ||
Начальник финансово-экономического отдела
Н.К.ПОЛЯКОВА
ОСНОВНЫЕ ХАРАКТЕРИСТИКИ БЮДЖЕТА
МУНИЦИПАЛЬНОГО ОБРАЗОВАНИЯ "ГОРОД ДЯТЬКОВО"
январь - декабрь 2009 года
(тыс. рублей)
| Утвержденный план на 2009 год | Уточненная бюджетная роспись на 28.12.2009 | Кассовое исполнение | % кассового исполнения за 12 месяцев 2008 г. | ||||||||||||||||
| январь | февраль | март | 1 квартал 2009 г. | апрель | май | июнь | 1 полугодие 2009 г. | июль | август | сентябрь | 9 месяцев 2009 г. | октябрь | ноябрь | декабрь | за 2009 год | ||||
| ДОХОДЫ | 52809,8 | 157905,2 | 2185,9 | 2346,3 | 3742,5 | 8274,7 | 4051,4 | 3398,5 | 97011,7 | 112736,3 | 6020,3 | 22440,6 | 3921,2 | 145118,4 | 3957,6 | 3162,3 | 4719,3 | 156957,6 | 99,4 |
| РАСХОДЫ | 57687,9 | 161703,2 | 1163,7 | 7093,2 | 3170,7 | 11427,6 | 3677,4 | 2659,9 | 43466,7 | 61231,6 | 56789,8 | 5866,2 | 5503,6 | 129391,2 | 3755,1 | 21644,5 | 4736,1 | 159526,9 | 98,7 |
| ДЕФИЦИТ (-) ПРОФИЦИТ (+) | -4878,1 | -3798 | 1022,2 | -4746,9 | 571,8 | -3152,9 | 374 | 738,6 | 53545 | 51504,7 | -50769,5 | 16574,4 | -1582,4 | 15727,2 | 202,5 | -18482,2 | -16,8 | -2569,3 | |
| Источники внутреннего финансирования дефицита | 4878,1 | 3798,0 | -1022,2 | 4746,9 | -571,8 | 3152,9 | -374,0 | -738,6 | -53545,0 | -51504,7 | 50769,5 | -16574,4 | 1582,4 | -15727,2 | -202,5 | 18482,2 | 16,8 | 2569,3 | |
| из них: | 0 | 0 | 0 | ||||||||||||||||
| Кредиты кредитных организаций | 4878,1 | 0 | 0 | 0 | |||||||||||||||
| Изменение остатков на счетах | 3798 | -1022,2 | 4746,9 | -571,8 | 3152,9 | -374,0 | -738,6 | -53545,0 | -51504,7 | 50769,5 | -16574,4 | 1582,4 | -15727,2 | -202,5 | 18482,2 | 16,8 | 2569,3 |
Начальник финансово-экономического отдела
Н.К.ПОЛЯКОВА
Информация по исполнению муниципальных
целевых программ за 2009 год
рублей
| Наименование программ | Утвержденный план на 2009 год | Уточненный план на 2009 год | Кассовое исполнение |
| Целевая программа МО "город Дятьково" "Обеспечение безопасности жизни людей на водных объектах" | 50000 | 0 | 0 |
| Целевая программа МО "город Дятьково" "Повышение безопасности дорожного движения в МО "г. Дятьково" на 2008 2010 годы" | 150000 | 106048 | 105637 |
| Целевая программа МО "город Дятьково" "Территориальное планирование и корректировка генерального плана и разработка правил землепользования и застройки территорий г. Дятьково" | 700000 | 700000 | 700000 |
| Целевая программа МО "город Дятьково" "Энергосбережение в МО "город Дятьково" на 2008 - 2010 годы" | 285000 | 200000 | 150000 |
| Целевая программа МО "город Дятьково" "Капитальный ремонт автомобильных дорог в МО "город Дятьково" | 4666274 | 2839333 | 252310,29 |
| Федеральный закон от 21 июля 2007 года N 185-ФЗ "О Фонде содействия реформированию жилищнокоммунального хозяйства" | 0 | 17909365 | 17909365 |
| Региональная адресная программа "Переселение граждан из аварийного жилищного фонда на территории Брянской области на 2009 год" | 0 | 1837281,5 | 1837281,5 |
| В т.ч.: областной бюджет | 0 | 977513 | 977513 |
| местный бюджет | 0 | 859778 | 859768,5 |
| Федеральный закон от 21 июля 2007 года N 185-ФЗ "О Фонде содействия реформированию жилищнокоммунального хозяйства" | 0 | 90104250 | 90104250 |
| Региональная адресная программа "Проведение капитального ремонта многоквартирных домов на территории Брянской области на 2009 год" | 0 | 6399790 | 6399790 |
| В т.ч.: областной бюджет | 0 | 4063350 | 4063350 |
| местный бюджет | 0 | 2336440 | 2336440 |
Начальник финансово-экономического отдела
Н.К.ПОЛЯКОВА
Отчет об использовании резервного фонда по Дятьковской
горадминистрации МО "город Дятьково" за 2009 год
| N | Получатель средств из резервного фонда | Основание | N распоряжения, дата | Сумма |
| 1 | Зятнина Е.Ф. | пожар | N 80-р, 12.05.2009 | 10000 |
| 2 | Балакина Н.М. | пожар | N 86-р, 22.05.2009 | 5000 |
| 3 | Образцова Н.Г. | пожар | N 99-р, 15.06.2009 | 10000 |
| 4 | Илюхин Е.Е. | ураганом поврежден жилой дом | N 100-р, 16.06.2009 | 3000 |
| 5 | Курманова Г.Г. | ураганом повреждена крыша жилого дома | N 135-р, 08.08.2009 | 3820 |
| 6 | Романенко М.И. | пожар | N 167-р, 06.11.2009 | 5000 |
| ИТОГО | 36820 |
Глава администрации
В.И.ПОДБЕЛЬЦЕВ
Гл. бухгалтер
В.В.МЕХЕДОВА
Пояснительная записка к отчету об исполнении
бюджета МО "город Дятьково" за 2009 год
1.Основные итоги исполнения бюджета муниципального образования "город Дятьково" за 2009 год
Итоги исполнения бюджета муниципального образования "город Дятьково" за 2009 год характеризуются следующими показателями:
Диаграмма 1
Итоги исполнения бюджета МО "город Дятьково" за 2009 год
Рисунок не приводится.
За 2009 год бюджет МО "город Дятьково" по доходам исполнен в сумме 156957,6 тыс. рублей, что составило 99,4 процента годового плана и в 2,2 раза больше объема доходов, поступивших за 2008 год. Это произошло за счет поступлений целевых средств на обеспечение мероприятий по переселению граждан из аварийного жилищного фонда за счет средств, поступивших от государственной корпорации Фонд содействия реформированию ЖКХ (15591,9 тыс. руб.) и областного бюджета (499,2 тыс. руб.), а также на капитальный ремонт многоквартирных домов за счет средств, поступивших от государственной корпорации Фонд содействия реформированию ЖКХ (90104,3 тыс. руб.) и областного бюджета (4063,3 тыс. руб.).
Расходы бюджета составили 159526,9 тыс. рублей и составили 98,7 процента. По сравнению с аналогичным периодом прошлого года общая сумма расходов увеличилась на 87930,5 тыс. руб.
2.Доходы бюджета муниципального образования
"город Дятьково" за 2009 год
Показатели, характеризующие поступление доходов МО "город Дятьково" за 2009 год, отражены в приложениях 1, 2 (не приводятся) к настоящей пояснительной записке.
"Объем поступлений доходов бюджета муниципального образования "город Дятьково" за 2009 год", "Кассовое исполнение доходов бюджета МО "город Дятьково" за январь - декабрь 2009 года".
По состоянию на 1 января 2010 года бюджет МО "город Дятьково" по доходам выполнен следующим образом:
Таблица 1
Исполнение доходов бюджета
МО "город Дятьково" за 2009 год
| Наименование доходов | Факт за 2008 год (тыс. руб.) | Утвержденный план на 2009 год (тыс. руб.) | Уточненный план на 2009 год (тыс. руб.) | Кассовое исполнение на 01.01.2010 (тыс. руб.) | % испол. год. уточненного плана | Отклонение от уточненного год. плана (тыс. руб.) | Темп роста 2009 г. к 2008 г., % |
| 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 | 8 |
| Налоговые и неналоговые доходы | 41260,8 | 49545,0 | 44543,4 | 43597,2 | 97,9 | -946,2 | 105,7 |
| Безвозмездные поступления | 30379,9 | 3264,7 | 113361,8 | 113360,4 | 100 | -1,4 | 373,1 |
| Доходы от предпринимательской и иной приносящей доход деятельности | 166,4 | - | - | - | - | - | - |
| Всего доходов | 71807,1 | 52809,7 | 157905,2 | 156957,6 | 99,4 | -947,6 | 218,6 |
Структура доходов бюджета МО "город Дятьково" сложилась следующим образом:
Диаграмма 2
Структура доходов бюджета муниципального образования
"город Дятьково" за 2009 год (%)
Рисунок не приводится.
Удельный вес налоговых и неналоговых доходов в общем объеме доходов за отчетный период составляет 27,8%, или 43597,2 тыс. руб. Из них налоговых - 21,1%, или 33158,3 тыс. руб., а неналоговых - 6,7%, или 10438,9 тыс. руб. За аналогичный период прошлого года указанный показатель составлял 57,5%, или 41260,8 тыс. руб. Из них налоговых - 42,8%, или 30717,7 тыс. руб., а неналоговых - 14,7%, или 10543,1 тыс. руб.;
доля безвозмездных поступлений из бюджетов других уровней - 72,2%, или 113360,4 тыс. руб., за 2008 год - 42,3%, или 30379,9 тыс. руб.
Доходы от предпринимательской деятельности в 2009 году учитываются на отдельном счете, тогда как доля доходов от предпринимательской деятельности за 2008 год составляла 0,2%, или 166,4 тыс. руб.
Информация о выполнении плана по налоговым и неналоговым доходам МО "город Дятьково" приведена в таблице 2.
Таблица 2
Итоги исполнения бюджета муниципального образования
по налоговым и неналоговым доходам
| Наименование показателя | Исполнено за 2008 год (тыс. руб.) | 2009 год | Темп роста 2009 г. к 2008 г. (%) | ||
| Уточненный план (тыс. руб.) | Исполнено (тыс. руб.) | Исполнение к уточненному плану (%) | |||
| Налоговые и неналоговые доходы | 41260,8 | 44543,4 | 43597,2 | 97,9 | 105,7 |
| в том числе | |||||
| Налоговые доходы | 30717,7 | 34075,7 | 33158,3 | 97,3 | 107,9 |
| Неналоговые доходы | 10543,1 | 10467,7 | 10438,9 | 99,7 | 99 |
По состоянию на 1 января 2010 года годовой план по налоговым и неналоговым доходам бюджета МО "город Дятьково" исполнен в объеме 43597,2 тыс. рублей, или 97,9%. Повышение к соответствующему периоду прошлого года составило 2336,4 тыс. рублей, или 5,7 процента.
Структурный анализ основных показателей исполнения бюджета муниципального образования "город Дятьково" по налоговым и неналоговым доходам показал, что основные поступления местного бюджета сформированы по налоговым платежам. Они составляют 33158,3 тыс. руб., или 76,1% собственных доходов. Неналоговые доходы составляют 10438,9 тыс. руб., или 23,9% собственных доходов. Основные поступления сформированы налогом на доходы физических лиц, на его долю приходится 37,8% (16476,0 тыс. руб.) налоговых и неналоговых доходов.
Кроме того, в структуре поступления налоговых и неналоговых доходов в бюджете муниципального образования наибольший удельный вес занимают:
- доходы по земельному налогу - 37,4% (16296,3 тыс. руб.);
- налог на имущество - 2,8%, или 1209,9 тыс. руб.;
- доходы от использования имущества, находящегося в муниципальной собственности, - 18,6%, или 8089,0 тыс. руб.;
- доходы от реализации иного имущества, находящегося в собственности поселений, - 1,5%, или 679,8 тыс. руб.;
- доходы от продажи земельных участков - 3,8%, что составляет 1670,1 тыс. руб.;
- земельный налог (по обязательствам, возникшим до 1 января 2006 года) - произошел взаимозачет на сумму -823,9 тыс. руб.
Структура поступления налоговых и неналоговых
доходов представлена следующей таблицей:
| Наименование | Сумма (тыс. руб.) | Удельный вес доходного источника в общем объеме налоговых и неналоговых доходов, % | Сумма (тыс. руб.) | Удельный вес доходного источника в общем объеме налоговых и неналоговых доходов, % |
| 2009 г. | 2008 г. | |||
| Налоговые и неналоговые доходы | 43597,2 | 100,0 | 41260,8 | 100,0 |
| Налоговые доходы, из них | 33158,3 | 76,1 | 30717,6 | 74,4 |
| - НДФЛ | 16476,0 | 37,8 | 18340,6 | 44,4 |
| - налог на имущество | 1209,9 | 2,8 | 676,8 | 1,6 |
| - земельный налог | 16296,3 | 37,4 | 11712,8 | 28,4 |
| - земельный налог (по обязательствам, возникшим до 1 января 2006 года) | -823,9 | -1,9 | -12,6 | - |
| Неналоговые доходы, из них: | 10438,9 | 23,9 | 10543,2 | 25,6 |
| - доходы от использования имущества, находящегося в муниципальной собственности | 8089,0 | 18,6 | 9289,5 | 22,5 |
| - доходы от реализации иного имущества | 679,8 | 1,5 | 0,6 | - |
| - доходы от продажи земельных участков | 1670,1 | 3,8 | 1253,1 | 3,1 |
Структура собственных доходов в отчетном периоде 2009 года по сравнению с прошлым годом изменилась незначительно.
Информация об исполнении доходов в разрезе основных доходных источников в сравнении с соответствующим периодом прошлого года представлена в таблице 4.
Таблица 4
Поступление основных налогов за 2009 год
тыс. руб.
| Наименование доходов | Утвержденный план на 2009 год | Уточненный план на 2009 год | Факт на 01.01.2010 | % испол. год. уточненного плана | Отклонение от уточненного год. плана | Факт на 01.01.2009 | Отклонение 2009 г. к 2008 году | Темп роста 2009 г. к 2008 году |
| 1 | 2 | 3 | 4 | 6 | 7 | 8 | 9 | 10 |
| Налоговые и неналоговые доходы, из них | 49545,0 | 44543,4 | 43597,2 | 97,9 | -946,2 | 41260,8 | 2336,4 | 105,7 |
| Налог на доходы физических лиц | 23764,0 | 16555,2 | 16476,0 | 99,5 | -79,2 | 18340,6 | -1864,6 | 89,8 |
| Налог на имущество физических лиц | 1221,3 | 1221,3 | 1209,9 | 99,1 | -11,4 | 676,8 | 533,1 | 178,8 |
| Земельный налог, в том числе: | 14106,4 | 16299,2 | 16296,3 | 99,9 | -2,9 | 11712,8 | 4583,4 | 139,1 |
| Земельный налог, взимаемый по ставкам, установленным в соответствии с подпунктом 1 пункта 1 статьи 394 Налогового кодекса Российской Федерации | 1961,2 | 1591,2 | 1588,9 | 99,9 | -2,3 | 1566,0 | 22,9 | 101,5 |
| Земельный налог, взимаемый по ставкам, установленным подпунктом 2 пункта 1 статьи 394 Налогового кодекса Российской Федерации | 12145,2 | 14708,0 | 14707,4 | 100,0 | -0,6 | 10146,9 | 4560,5 | 145,0 |
| Задолженность и перерасчеты по отмененным налогам, сборам и иным обязательным платежам | -823,9 | -823,9 | -12,6 | -811,3 | ||||
| Земельный налог (по обязательствам, возникшим до 1 января 2006 года) | -823,9 | -823,9 | -12,6 | -811,3 | ||||
| Доходы от использования имущества, находящегося в государственной и муниципальной собственности, из них | 10439,6 | 8145,1 | 8089,0 | 99,3 | -56,1 | 9289,5 | -1200,5 | 87,1 |
| Доходы, получаемые в виде арендной платы за земельные участки, государственная собственность на которые не разграничена, а также средства от продажи права на заключение договоров аренды указанных земельных участков | 6611,1 | 4824,2 | 4778,8 | 99,1 | -45,4 | 6147,5 | -1368,7 | 77,7 |
| Доходы от сдачи в аренду имущества, находящегося в оперативном управлении органов управления поселений и созданных ими учреждений (за исключением имущества муниципальных автономных учреждений) | 3813,7 | 2921,5 | 2916,5 | 99,8 | -5,0 | 3142,0 | -225,5 | 92,8 |
| Платежи от государственных и муниципальных унитарных предприятий | 14,8 | |||||||
| Прочие доходы от использования имущества и прав, находящихся в государственной и муниципальной собственности (за исключением имущества автономных учреждений, а также имущества государственных и муниципальных унитарных предприятий, в том числе казенных) | 399,4 | 393,7 | 98,6 | -5,7 | 393,7 | |||
| Доходы от продажи материальных и нематериальных активов | 13,7 | 2322,6 | 2349,9 | 101,2 | 27,3 | 1253,7 | 1096,2 | 187,4 |
| Доходы от реализации иного имущества, находящегося в собственности поселений (за исключением имущества муниципальных автономных учреждений, а также имущества муниципальных унитарных предприятий, в том числе казенных), в части реализации основных средств по указанному имуществу | 679,8 | 679,8 | 100,0 | - | 679,8 | |||
| Доходы от продажи земельных участков, государственная собственность на которые не разграничена и которые расположены в границах поселений | 13,7 | 1537,8 | 1564,7 | 101,7 | 26,9 | 1253,1 | 311,6 | 124,9 |
| Доходы от продажи земельных участков, государственная собственность на которые разграничена (за исключением земельных участков муниципальных автономных учреждений) | 105,0 | 105,4 | 100,0 | 0,4 | 105,4 | |||
| Доходы от реализации имущества, находящегося в собственности поселений (за исключением имущества муниципальных автономных учреждений, а также имущества муниципальных унитарных предприятий, в том числе казенных), в части реализации основных средств по указанному имуществу | 0,6 | -0,6 | ||||||
| Безвозмездные поступления | 3264,7 | 113361,8 | 113360,4 | 100,0 | -1,4 | 30379,9 | 82980,5 | В 3,7 раза |
| Субсидии | 3256,7 | 113353,8 | 113352,4 | 100,0 | -1,4 | 30379,9 | 82972,5 | В 3,7 раза |
| Дотации | 8,0 | 8,0 | 8,0 | 100,0 | 0 | 8,0 | ||
| Доходы от предпринимательской и иной приносящей доход деятельности | 166,4 | -166,4 | ||||||
| ИТОГО | 52809,7 | 157905,2 | 156957,6 | 99,4 | -947,6 | 71807,1 | 85150,5 | В 2,2 раза |
Из приведенной таблицы следует, что за 2009 год в бюджет муниципального образования "город Дятьково" получено доходов в сумме 156957,6 тыс. рублей, или 99,4% к уточненному годовому плану, из них:
- налоговых и неналоговых доходов в сумме 43597,2 тыс. рублей, что составило 97,9% к уточненному плану;
- финансовая помощь из бюджетов других уровней составила 113360,4 тыс. рублей, или 100% к уточненному плану, из них:
- субсидии в сумме 113352,4 тыс. рублей, или 100% к уточненному плану;
- дотации в сумме 8,0 тыс. рублей, или 100% к уточненному плану.
Анализируя исполнение бюджета муниципального образования "город Дятьково" за 2009 год в сравнении с 2008 годом в сопоставимых условиях, следует отметить, что бюджетообразующим налогом в данном периоде 2009 года остается налог на доходы физических лиц, уменьшение которого по сравнению с 2008 годом произошло на 1864,6 тыс. руб., или на 10,2%. Финансовое состояние крупных налогоплательщиков муниципального образования в связи с кризисной ситуацией оставляет желать лучшего, что приводит к задолженности по налоговым и неналоговым доходам. По состоянию на 01.01.2010 задолженность по НДФЛ в бюджет МО "город Дятьково" составляет около 2 млн. руб.
По земельному налогу (по обязательствам, возникшим до 1 января 2006 года), мобилизуемому на территориях поселений, за 2009 год был произведен взаимозачет с одного кода бюджетной классификации на другой по управлению дорожного хозяйства в сумме 823,9 тыс. рублей. В сравнении с 2008 годом данного налога было возвращено в сумме 12,6 тыс. рублей.
Доходов от продажи земельных участков, государственная собственность на которые не разграничена и которые расположены в границах поселений, за 2009 год поступило в сумме 1564,7 тыс. руб., что в сравнении с 2008 годом на 311,6 тыс. рублей больше. Всего в 2009 году было продано земельных участков общей площадью более 80 тыс. квадратных метров: из них под ИЖС на сумму 319,4 тыс. руб., под ГСК на сумму 22,0 тыс. руб. и на производственные цели на сумму 1223,3 тыс. руб.
Доходов от продажи земельных участков, находящихся в собственности поселений, за 2009 год поступило в сумме 105,4 тыс. руб. (ул. Ткачевского, 46, 48, и 56). В 2008 году по данному виду доходов земля не продавалась.
Следует отметить, что за 2009 год увеличен сбор налога на имущество физических лиц - на 533,1 тыс. рублей по сравнению с аналогичным периодом прошлого года. Повышение поступлений за 2009 год по сравнению с 2008 годом связано с увеличением налога на имущество в 2 раза согласно Постановлению администрации Брянской области от 04.04.2008 N 306 "Об утверждении коэффициентов переоценки строений, помещений и сооружений, принадлежащих гражданам, для целей налогообложения" и вступившему в силу ФЗ от 05.04.2009 N 45-ФЗ "О внесении изменения в статью 4 Закона РФ "О налогах на имущество физических лиц".
Что касается доходов от сдачи в аренду имущества, находящегося в оперативном управлении органов управления поселений и созданных ими учреждений (за исключением имущества муниципальных автономных учреждений), за 2009 год, то здесь мы видим уменьшение доходов на сумму 225,5 тыс. рублей в сравнении с 2008 годом. Такие результаты получены из-за несвоевременной уплаты по договорам аренды (Кузнецова Т.Г., Гурко Е.А.), а также из-за расторжения договоров (Григорьева Т.А., МУП АПБ, Поляков Э.П., Панкова Г.П., Долдонов С.В.).
По доходам, получаемым в виде арендной платы за земельные участки, государственная собственность на которые не разграничена, а также средства от продажи права на заключение договоров аренды указанных земельных участков за 2009 год получено 4778,8 тыс. рублей, что на 1368,7 тыс. руб. меньше, чем за соответствующий период прошлого года. Основной причиной снижения поступлений по данному виду доходов является расторжение договоров аренды, а также расторжение договоров аренды для выкупа. Наиболее крупными организациями при расторжении договоров аренды для выкупа явились: ООО "Пересвет", ООО "Скафон", райпо.
Следует отметить, что увеличен сбор Земельного налога - на 4583,4 тыс. рублей по сравнению с 2008 годом. Такие результаты связаны с тем, что была погашена задолженность прошлых лет по некоторым юридическим лицам, а также с произведенным взаимозачетом по управлению дорожного хозяйства.
Также в 2009 году появился новый доходный источник "Прочие доходы от использования имущества и прав, находящихся в государственной и муниципальной собственности (за исключением имущества автономных учреждений, а также имущества государственных и муниципальных унитарных предприятий, в том числе казенных), - платежи за наем жилого помещения. По данному виду дохода было получено средств в сумме 393,7 тыс. рублей.
2.2.Безвозмездные поступления от других бюджетов бюджетной системы Российской Федерации
В отчетном периоде в доходной части бюджета муниципального образования "город Дятьково" были запланированы безвозмездные поступления от бюджетов бюджетной системы Российской Федерации в сумме 3264,7 тыс. рублей.
В соответствии с вхождением в региональные адресные программы "Проведение капитального ремонта многоквартирных домов на территории Брянской области" и "Переселение граждан из ветхого и аварийного жилого фонда" в отчетном периоде был уточнен объем безвозмездных поступлений до 113361,8 тыс. рублей.
Фактически объем безвозмездных поступлений составил 113360,4 тыс. рублей.
За прошлый 2008 год финансовая помощь составляла 30379,9 тыс. руб.
Увеличение финансовой помощи за 2009 год по сравнению с 2008 годом произошло на 82980,6 тыс. руб.
Таблица 5
Структура финансовой помощи бюджета МО "город Дятьково"
сложилась следующим образом
тыс. руб.
| Наименование | 2008 год | 2009 год | Отклонение | Удельный вес в общем объеме, % |
| Субвенции | - | - | - | - |
| Дотации | - | 8,0 | 8,0 | 0,1 |
| Субсидии | 30379,9 | 113352,4 | 82972,5 | 99,9 |
| ВСЕГО | 30379,9 | 113360,4 | 82980,5 | 100 |
В структуре финансовой помощи за отчетный период 2009 года наибольший объем занимают субсидии - 99,9%, или 113352,4 тыс. руб., из них:
- субсидии бюджетам поселений на обеспечение мероприятий по капитальному ремонту многоквартирных домов за счет средств бюджетов - 4063,3 тыс. руб.;
- субсидии бюджетам поселений на обеспечение мероприятий по капитальному ремонту многоквартирных домов за счет средств, поступивших от государственной корпорации Фонд содействия реформированию жилищно-коммунального хозяйства, - 90104,3 тыс. руб.;
- субсидии бюджетам поселений на обеспечение мероприятий по переселению граждан из аварийного жилищного фонда за счет средств, поступивших от государственной корпорации Фонд содействия реформированию жилищно-коммунального хозяйства, - 15591,8 тыс. руб.;
- субсидии бюджетам поселений на обеспечение мероприятий по переселению граждан из аварийного жилищного фонда за счет средств бюджетов - 499,2 тыс. руб.;
- субсидии на финансовое обеспечение передаваемых государственных полномочий Брянской области по финансовой поддержке организации бюджетного процесса в городских и сельских поселениях - 204,0 тыс. руб.;
- субсидии бюджетам городских поселений по организации транспортного обслуживания населения автомобильным пассажирским транспортом в городском сообщении - 2524,0 тыс. руб.;
- субсидии бюджетам муниципальных образований на оказание мер поддержки по оплате труда работников бюджетной сферы - 155,4 тыс. руб.;
- субсидии бюджетам поселений на финансирование разовой материальной помощи к отпуску работникам учреждений культуры, физической культуры и спорта - 36,0 тыс. руб.;
- субсидия бюджетам поселений на финансовое обеспечение расходных обязательств по уплате налогов в связи с отменой налоговых льгот по налогу на имущество организаций и транспортному налогу для бюджетных организаций, финансируемых из местных бюджетов, - 174,4 тыс. руб.
Дотации - 0,1%, или 8,0 тыс. руб., из них:
- дотации бюджетам поселений на поддержку мер по обеспечению сбалансированности бюджетов - 8,0 тыс. руб.
2.3.Доходы от предпринимательской деятельности
С 1 января 2009 года средства от приносящей доход деятельности не зачисляются в доход бюджета МО "город Дятьково". В соответствии с Приказом Минфина России от 01.09.2008 N 88н утвержден Порядок осуществления операций со средствами, полученными от приносящей доход деятельности.
До 2009 года доходы бюджетных учреждений от платных услуг, от предпринимательской и иной приносящей доход деятельности включались в доход бюджета МО "город Дятьково". Доходов от данного вида деятельности за 2008 год было получено в сумме 166,4 тыс. руб.
3.Расходы бюджета муниципального образования
Финансирование расходных мероприятий по бюджету муниципального образования "город Дятьково" за 2009 год произведено на общую сумму 159526,9 тыс. рублей, что составляет 98,7% к уточненному плану 2009 года.
Таблица 6
Структурный анализ основных показателей исполнения
бюджета МО "город Дятьково" за 2009 год
тыс. руб.
| Наименование расходов | Утвержденный план на 2009 год | Уточненный план на 2009 год | Факт на 01.01.2010 | % испол. годового уточненного плана | Отклонение от уточненного плана | Удельный вес в общем объеме исполнения бюджета 2009 года, % | Факт на 01.01.2009 | Отклонение к 2008 году | Темп роста к 2008 году | Удельный вес в общем объеме бюджета 2008 года |
| Общегосударственные вопросы (01 00) | 10308,8 | 8718,2 | 8475,4 | 97,2 | -242,8 | 5,31 | 7594,5 | 880,9 | 111,6 | 10,61 |
| Функционирование законодательных (представительных) органов государственной власти и местного самоуправления (01 03) | 592,9 | 340,6 | 338,2 | 99,3 | -2,4 | 0,21 | 503,4 | -165,2 | 67,2 | 0,70 |
| Функционирование Правительства Российской Федерации, высших органов исполнительной власти субъектов Российской Федерации, местных администраций (01 04) | 9456,8 | 7832,8 | 7722,5 | 98,6 | -110,3 | 4,84 | 7049,2 | 673,3 | 109,6 | 9,85 |
| Обеспечение проведения выборов и референдумов (01 07) | 0 | 60,0 | 60,0 | 100 | 0 | 0,04 | - | 60 | - | - |
| Обслуживание муниципального долга (01 11) | 159,0 | 0 | 0 | - | 0 | 0 | - | - | - | - |
| Резервные фонды (01 12) | 100,0 | 0 | 0 | 0 | 0 | - | - | - | - | - |
| Другие общегосударственные вопросы (01 14) | 0 | 484,8 | 354,7 | 73,2 | -130,1 | 0,22 | 41,9 | 312,8 | В 8,5 раза | 0,06 |
| Национальная безопасность и правоохранительная деятельность (03 00) | 250,0 | 107,1 | 106,7 | 99,6 | -0,4 | 0,07 | 413,4 | -306,7 | 25,8 | 0,58 |
| Предупреждение и ликвидация последствий чрезвычайных ситуаций и стихийных бедствий, гражданская оборона (03 09) | 50,0 | 1,1 | 1,1 | 100 | 0 | 0,001 | 19,7 | -18,6 | 5,6 | 0,03 |
| Другие вопросы в области национальной безопасности и правоохранительной деятельности (03 14) | 200,0 | 106,0 | 105,6 | 99,6 | -0,4 | 0,07 | 393,7 | -288,1 | 26,8 | 0,55 |
| Национальная экономика (04 00) | 5911,1 | 4789,6 | 4729,5 | 98,7 | -60,1 | 2,96 | 4408,5 | 321 | 107,3 | 6,15 |
| Водные ресурсы (04 06) | 0 | 0 | 0 | - | 0 | 0 | 983,1 | -983,1 | 0 | 1,37 |
| Транспорт (04 08) | 3761,1 | 3761,0 | 3761,0 | 100 | 0 | 2,36 | 3199,9 | 561,1 | 117,5 | 4,47 |
| Другие вопросы в области национальной экономики (04 12) | 2150,0 | 1028,6 | 968,5 | 94,2 | -60,1 | 0,60 | 225,5 | 743 | В 4,3 раза | 0,31 |
| Жилищно-коммунальное хозяйство (05 00) | 38187 | 145763,2 | 143894,6 | 98,7 | -1868,6 | 90,20 | 56227,1 | 87667,5 | В 2,6 раза | 78,53 |
| Жилищное хозяйство (05 01) | 6422,9 | 121767,5 | 121593,2 | 99,9 | -174,3 | 76,22 | 16127,6 | 105465,6 | В 7,5 раза | 22,53 |
| Коммунальное хозяйство (05 02) | 6310,1 | 3580,2 | 2977,8 | 83,2 | -602,4 | 1,87 | 11742,5 | -8764,7 | 25,4 | 16,40 |
| Благоустройство (05 03) | 25453,9 | 20415,5 | 19323,6 | 94,6 | -1091,9 | 12,11 | 28347 | -9023,4 | 68,1 | 39,60 |
| В том числе субсидия из областного бюджета на ремонт автодорог | 0 | 0 | 0 | - | 0 | 0 | 11067,4 | 11067,4 | 0 | 15,46 |
| Другие вопросы в области жилищнокоммунального хозяйства (05 05) | 0 | 0 | 0 | - | 0 | 0 | 10,0 | -10 | 0 | 0,01 |
| Охрана окружающей среды (06 00) | 5,6 | 0 | 0 | - | 0 | 0 | 5,2 | -5,2 | 0 | 0,01 |
| Природоохранные мероприятия | 5,6 | 0 | 0 | - | 0 | 0 | 5,2 | -5,2 | 0 | 0,01 |
| Образование (07 00) | 50,0 | 19,7 | 19,7 | 100 | 0 | 0,01 | 53,6 | -33,9 | 36,7 | 0,07 |
| Молодежная политика и оздоровление детей (07 07) | 50,0 | 19,7 | 19,7 | 100 | 0 | 0,01 | 53,6 | -33,9 | 36,7 | 0,07 |
| Культура, кинематография, средства массовой информации (08 00) | 2921,8 | 2260,6 | 2256,2 | 99,8 | -4,4 | 1,41 | 2866,2 | -610,4 | 78,7 | 4,00 |
| Культура (08 01) | 2921,8 | 2260,6 | 2256,2 | 99,8 | -4,4 | 1,41 | 2866,2 | -610,4 | 78,7 | 4,00 |
| Здравоохранение и спорт (09 00) | 53,6 | 8,0 | 8,0 | 100 | 0 | 0,01 | 20,5 | -12,5 | 39,0 | 0,03 |
| Спорт и физическая культура (09 08) | 53,6 | 8,0 | 8,0 | 100 | 0 | 0,01 | 20,5 | -12,5 | 39,0 | 0,03 |
| Социальная политика (10 00) | 0 | 36,8 | 36,8 | 100 | 0 | 0,02 | 7,3 | 29,5 | В 5,1 раза | 0,01 |
| Другие вопросы в области социальной политики (10 06) | 0 | 36,8 | 36,8 | 100 | 0 | 0,02 | 7,3 | 29,5 | В 5,1 раза | 0,01 |
| ИТОГО | 57687,9 | 161703,2 | 159526,9 | 98,7 | -2176,3 | 100,0 | 71596,4 | 87930,5 | 222,8 | 100 |
Из данной таблицы следует, что по сравнению с прошлым годом наблюдается увеличение расходов на сумму 87930,5 тыс. руб. следует отметить, что основную долю повышения расходов в 2009 году занимают расходы на реализацию целевых программ "Капитальный ремонт многоквартирных домов г. Дятьково" и "Переселение граждан г. Дятьково из аварийного жилищного фонда".
Структура расходов бюджета МО "город Дятьково" за 2009 год представлена диаграммой.
Диаграмма 3
Структура расходов бюджета муниципального
образования "город Дятьково" за 2009 год (%)
Рисунок не приводится.
В приоритетном порядке ресурсы бюджета в 2009 году направлялись на финансирование социально значимых расходов.
Таблица 7
Анализ исполнения бюджета МО "город Дятьково"
по социально значимым расходам за 2009 год
| Наименование статей расходов | Исполнение за 2009 год (тыс. руб.) | Процент исполнения к общим расходам | Процент исполнения к социально значимым расходам |
| Оплата труда и начисления на оплату труда | 6782,9 | 4,3 | 90,7 |
| Теплоэнергоресурсы | 698,4 | 0,4 | 9,3 |
| ИТОГО | 7481,3 | 4,7 | 100 |
Раздел "ОБЩЕГОСУДАРСТВЕННЫЕ ВОПРОСЫ"
Расходы по данному разделу за 2009 год составили 8475,4 тыс. рублей, что составляет 97,2% к уточненному плану за 2009 год по разделу. В общем объеме расходов бюджета муниципального образования расходы на общегосударственные вопросы составили 5,31%.
По указанному разделу отражены расходы:
- на функционирование законодательных (представительных) органов местного самоуправления, органов исполнительной власти местного самоуправления в сумме 338,2 тыс. руб.;
- на функционирование Правительства Российской Федерации, высших органов исполнительной власти субъектов Российской Федерации в сумме 7722,5 тыс. руб.;
- на подготовку к проведению выборов и референдумов в сумме 60,0 тыс. руб.;
- расходы на другие общегосударственные вопросы в сумме 354,7 тыс. руб. (расходы связаны с регистрацией права муниципальной собственности).
Сравнивая исполнение бюджета по данному разделу за 2009 и 2008 годы, следует отметить, что расходы по данному разделу увеличились на 880,8 тыс. руб.
Раздел "НАЦИОНАЛЬНАЯ БЕЗОПАСНОСТЬ"
Расходы по данному разделу за 2009 год составили 106,7 тыс. руб., что составляет 99,6% к уточненному плану по разделу за 2009 год. В общем объеме расходов бюджета муниципального образования расходы на национальную безопасность составили 0,07%.
По данному разделу отражаются следующие расходы:
мероприятия по предупреждению и ликвидации последствий чрезвычайных происшествий природного и техногенного характера составили 1,1 тыс. руб.;
мероприятия в рамках целевой программы "Безопасность дорожного движения" составили 105,6 тыс. руб., которые включают в себя приобретение краски для обновления дорожной разметки, приобретение стоек для дорожных знаков.
Раздел "НАЦИОНАЛЬНАЯ ЭКОНОМИКА"
Расходы по разделу "Национальная экономика" за 2009 год составили 4729,5 тыс. рублей, что составляет 98,7% к уточненному плану по разделу за 2009 год. В сравнении с аналогичным периодом 2008 года расходы увеличились на 321 тыс. руб. Удельный вес в общем объеме расходной части бюджета по данному разделу составил 2,96%.
Расходы по данному разделу включают:
- субсидии организациям, осуществляющим обслуживание населения автомобильным пассажирским транспортом в городском сообщении по действующей маршрутной сети, которые составили 3761,0 тыс. руб., или 100% к уточненному плану (в том числе из областного бюджета - 2524,0 тыс. руб., из местного бюджета - 1237,0 тыс. руб.). В сравнении с аналогичным периодом 2008 года расходы по данному направлению увеличились на 561,1 тыс. руб.;
- мероприятия по землеустройству и землепользованию составили 268,5 тыс. руб., которые включают в себя подготовку землеустроительных дел на земельные участки занятые под многоквартирными домами;
- мероприятия целевой программы "Территориальное планирование (корректировка генерального плана"), разработка мероприятий по застройке г. Дятьково" на 2009 год составили 700 тыс. руб., а именно согласование проекта генерального плана и разработка плана реализации генерального плана г. Дятьково.
Раздел "ЖИЛИЩНО-КОММУНАЛЬНОЕ ХОЗЯЙСТВО"
Расходы по разделу "Жилищно-коммунальное хозяйство" за 2009 год составили 143894,6 тыс. рублей, что составляет 98,7% к уточненному плану по разделу за 2009 год. Удельный вес в общем объеме расходной части бюджета по разделу "Жилищно-коммунальное хозяйство" составил 90,2%, что на 87667,5 тыс. руб. больше, чем за 2008 год.
Расходы по данному разделу включают:
- расходы на жилищное хозяйство, которые составили за 2009 год 121593,2 тыс. руб., или 99,9% к уточненному плану 2009 года, что на 105465,6 тыс. руб. больше чем, за 2008 год.
В том числе:
- расходы в рамках целевой программы "Капитальный ремонт многоквартирных домов г. Дятьково" составили 96504,0 тыс. руб. (в разрезе бюджетов: федеральный - 90104,3 тыс. руб., областной - 4063,3 тыс. руб., местный - 2336,4 тыс. руб.). По целевой программе произведен ремонт 29 жилых домов общей площадью 74710,9 кв. м. В рамках целевой программы проводились такие мероприятия:
- ремонт внутридомовых инженерных систем в сумме 49961,6 тыс. руб.,
- ремонт крыш в сумме 23962,5 тыс. руб.,
- ремонт подвальных помещений в сумме 4770,2 тыс. руб.,
- утепление и ремонт фасадов в сумме 14896,9 тыс. руб.,
- разработка проектно-сметной документации в сумме 2220,6 тыс. руб.,
- осуществление технадзора в сумме 692,2 тыс. руб.;
- расходы на реализацию целевой программы "Переселение граждан г. Дятьково из аварийного жилищного фонда" составили 22176,6 тыс. руб. (в разрезе бюджетов: федеральный - 17909,4 тыс. руб., областной - 977,5 тыс. руб., местный - 859,8 тыс. руб., также из местного бюджета производилась доплата за превышающую площадь при покупке квартир в сумме 2429,9 тыс. руб.). В рамках реализации целевой программы в 2009 году было переселено из аварийного жилищного фонда 11 семей, приобретено 11 квартир в первичном жилом фонде общей площадью 620,2 кв. м;
- расходы на компенсацию выпадающих доходов организациям, предоставляющим населению услуги теплоснабжения, составили 974,6 тыс. руб.;
- расходы на капитальный ремонт муниципального жилищного фонда составили 736,8 тыс. руб.;
- расходы на мероприятия в области жилищного хозяйства (внесение части платы, оставшейся после уплаты нанимателями платежей за жилое помещение) составили за 2009 год 1024,8 тыс. руб.;
- расходы по целевой программе "Энергосбережение в МО "город Дятьково" составили 176,4 тыс. руб. В рамках данной целевой программы оплачены услуги ФГУ "Управление по обеспечению энергоэффективности и энергосбережения в Средне-Окском регионе" по энергетическому обследованию систем отопления с целью определения фактических объемов потребления тепла и качества получаемых услуг по теплоснабжению, а также разработка рекомендаций с определением возможности уточнения нормативов потребления теплоснабжения.
Расходы на коммунальное хозяйство за 2009 год составили 2977 тыс. руб., или 83,2% к уточненному плану 2009 года, что на 8764,7 тыс. руб. меньше, чем за период 2008 года. Уменьшение расходов связано с тем, что в 2009 году не производились расходы по компенсации выпадающих доходов организациям, предоставляющим населению услуги теплоснабжения по тарифам, не обеспечивающим возмещение издержек, а также в течение года была приостановлена целевая программа "Приобретение спецтехники и оборудования для организаций жилищно-коммунального хозяйства".
Расходы произведены по следящим направлениям:
- убытки бань - 2204,4 тыс. руб., что на 676,6 тыс. руб. больше, чем за 2008 год,
- ремонт бесхозяйных сетей теплотрассы - 773,4 тыс. руб.
Расходы на благоустройство за 2009 год составили 19323,6 тыс. руб., или 94,6% к уточненному плану 2009 года, что на 9023,41 тыс. руб. меньше, чем за период 2008 года. Уменьшение связано с тем, что в 2008 году была освоена субсидия на капитальный ремонт дорог в сумме 11067,4 тыс. руб. Расходы на благоустройство включают:
- уличное освещение - 4211,7 тыс. руб., что на 774,2 тыс. руб. меньше, чем за 2008 год,
- озеленение - 646,8 тыс. руб., что на 17,5 тыс. руб. больше, чем за 2008 год,
- содержание мест захоронения - 20,4 тыс. руб., что на 57,5 тыс. руб. меньше, чем за 2008 год,
- строительство и содержание автомобильных дорог и инженерных сооружений на них в границах поселений в рамках благоустройства - 11852,4 тыс. руб., что на 1200,3 тыс. руб. больше, чем за 2008 год;
- расходы в рамках целевой программы "Капитальный ремонт автомобильных дорог г. Дятьково" - 2529,3 тыс. руб., что на 9433,5 тыс. руб. меньше, чем за 2008 год, так как в 2008 году была освоена субсидия из областного бюджета. По данной целевой программе отремонтированы дороги местного значения по улицам Садовая и Московская.
Раздел "ОБРАЗОВАНИЕ"
Расходы по разделу "Образование" за 2009 год составили 19,7 тыс. руб., что на 33,9 тыс. руб. меньше, чем за соответствующий период 2008 года. Единственным направлением по разделу "Образование" является проведение мероприятий для детей и молодежи. В общем объеме бюджета муниципального образования расходы по данному разделу составляют 0,07%.
Раздел "КУЛЬТУРА, КИНЕМАТОГРАФИЯ
И СРЕДСТВА МАССОВОЙ ИНФОРМАЦИИ"
Расходы по разделу "Культура, искусство и кинематография" за 2009 год составили 2260,6 тыс. рублей, что составляет 99,8% к уточненному плану по данному подразделу за 2009 год. В общем объеме бюджета города расходы по вышеназванному разделу составили 1,41%. В разделе выделены расходы на проведение культурно-массовых мероприятий в сумме 210,0 тыс. руб. В сравнении с 2008 годом по разделу "Культура, искусство и кинематография" расходы бюджета уменьшились на 610,4 тыс. руб.
Раздел "ЗДРАВООХРАНЕНИЕ И СПОРТ"
Расходы по данному разделу "Здравоохранение и спорт" за 2009 год составили 8,0 тыс. руб., или 100% к уточненному плану 2009 года. В общем объеме бюджета муниципального образования расходы по разделу "Здравоохранение и спорт" составили 0,01%.
Анализируя расходы бюджета по данному разделу, следует отметить, что по сравнению с 2008 годом расходы на данные мероприятия снизились на 12,5 тыс. руб.
Раздел "СОЦИАЛЬНАЯ ПОЛИТИКА"
Расходы по данному разделу составили 36,8 тыс. руб., или 100% к уточненному плану 2009 года. По данному разделу отражаются расходы на выплату материальной помощи гражданам из резервного фонда администрации, в общем объеме бюджета муниципального образования такие расходы составили 0,02%.
4.Источники внутреннего финансирования
дефицита бюджета МО "город Дятьково"
Решением Дятьковского городского Совета народных депутатов "О бюджете муниципального образования "город Дятьково" на очередной финансовый 2009 год и плановый период 2010 - 2011 гг." дефицит бюджета утвержден в сумме 4878,1 тыс. рублей. Источником покрытия дефицита бюджета планировались 100% кредиты кредитных организаций в валюте Российской Федерации. Так как кредиты кредитных организаций в валюте Российской Федерации в 2009 году являются не реалистичными в условиях прогнозируемого снижения поступлений налоговых доходов и предложений на рынке кредитных ресурсов, то источником внутреннего финансирования дефицита бюджета остались остатки средств на счетах в сумме 3798,0 тыс. рублей.
Бюджет МО "город Дятьково" за 2009 год исполнен с дефицитом. Кассовое исполнение внутреннего финансирования дефицита бюджета в отчетном периоде составило 2569,3 тыс. рублей против запланированных 3798,0 тыс. рублей.
Анализ исполнения по видам источников финансирования дефицита бюджета представлен в следующей таблице.
Таблица 8
Анализ исполнения по видам источников
финансирования дефицита бюджета за 2009 год
тыс. руб.
| Наименование | Утвержденный план на 2009 год | Уточненный план на 2009 год | Фактическое исполнение за 2009 год |
| Кредиты кредитных организаций в валюте Российской Федерации, в том числе | 4878,0 | - | |
| Получение кредитов | - | - | |
| Погашение кредитов | - | - | |
| Изменение остатков средств на счетах по учету средств бюджета | - | 3798,0 | 2569,3 |
Изменение остатков денежных средств на счете бюджета муниципального образования "город Дятьково" за 2009 год сложилось в сумме 2569,3 тыс. рублей.
Глава городской администрации
В.И.ПОДБЕЛЬЦЕВ