Решение от 26.03.2013 г № 1-К

Об исполнении бюджета города Брянска за 2012 год

коллегии при Главе Брянской городской администрации
от 26 марта 2013 г. N 1-к
ОБ ИСПОЛНЕНИИ БЮДЖЕТА ГОРОДА БРЯНСКА ЗА 2012 ГОД
Исполнение бюджета города Брянска осуществлялось в рамках действующих положений Бюджетного кодекса Российской Федерации, межбюджетных отношений, сформированных между областным бюджетом и бюджетом города Брянска, и в соответствии с Решением Брянского городского Совета народных депутатов от 23.12.2011 N 702 "О бюджете города Брянска на 2012 год и на плановый период 2013 и 2014 годов".
Бюджет города Брянска за 2012 год по доходам исполнен в сумме 4787160,4 тыс. рублей, что составляет 94,0 процента от уточненного годового плана. Снижение поступлений к соответствующему периоду прошлого года составляет 192382,0 тыс. рублей, или 3,9 процента.
Расходы бюджета города Брянска за отчетный 2012 год исполнены в объеме 5228540,7 тыс. рублей, или 92,3 процента от уточненных плановых назначений. Снижение объема расходов к уровню прошлого года составило 22962,4 тыс. рублей, или 0,4 процента.
Бюджет города Брянска исполнен с дефицитом в объеме 441380,3 тыс. рублей, что выше объема дефицита предыдущего периода на 169419,6 тыс. рублей.
За 2012 год бюджет города по налоговым и неналоговым доходам исполнен в сумме 3348857,1 тыс. рублей, или 93,2 процента к годовому плану.
Основные поступления в бюджет города Брянска (67,5 процента) обеспечены тремя доходными источниками: налогом на доходы физических лиц; налогом, взимаемым с применением упрощенной системы налогообложения, и земельным налогом. Наибольший удельный вес по-прежнему занимает налог на доходы физических лиц - 35,5 процента (в 2011 году - 42,6 процента). В сравнении с прошлым годом поступления налога снизились на 275998,1 тыс. рублей, что связано в первую очередь со снижением норматива отчислений в бюджет города Брянска. Темп роста налога в консолидированный бюджет Брянской области по городу Брянску составил 117,6 процента. Темп роста фонда начисленной заработной платы за 2012 год к уровню прошлого года составил 118 процентов.
Прирост поступлений получен по налогу, взимаемому в связи с применением упрощенной системы налогообложения, на 157417,6 тыс. рублей, или на 31,4 процента; по налогу на вмененный доход отдельных видов деятельности на 42482,1 тыс. рублей, или на 14,5 процента; по земельному налогу на 42782,6 тыс. рублей - 11.6 процента. Увеличение поступлений по земельному налогу связано с уплатой налога собственниками выкупленных в течение 2011 - 2012 годов земельных участков, ранее находившихся в пользовании на правах аренды. Кроме этого, ОАО "85 ремонтный завод" погасило недоимку в сумме 10490,0 тыс. рублей.
Неналоговых доходов в бюджет города Брянска получено 677068,2 тыс. рублей, что на 6805,8 тыс. рублей больше поступлений прошлого года. Годовые бюджетные назначения исполнены на 69,3 процента в связи с тем, что стадион "Динамо" не выставлялся на торги.
Больше, чем в 2011 году, поступило доходов от продажи муниципального имущества - на 25079,7 тыс. рублей и земельных участков - на 22069,3 тыс. рублей.
За счет выкупа и выбытия земельных участков из арендного фонда в бюджет города Брянска поступило средств от арендной платы за земельные участки на 5402,9 тыс. рублей меньше соответствующего периода прошлого года.
Общая сумма недоимки по платежам в бюджет города Брянска на конец отчетного периода снизилась по сравнению с началом года на 5692,0 тыс. рублей и составила 120249 тыс. рублей.
Недоимка по налоговым платежам возросла на 4807,0 тыс. рублей и составляет 50152,0 тыс. рублей. Основной прирост недоимки получен по налогу на имущество физических лиц и земельному налогу, уплачиваемому физическими лицами, в сумме 3284,0 тыс. рублей. Также прирост сложился по налогу на совокупный доход - 1463,0 тыс. рублей.
По неналоговым платежам в бюджет города Брянска недоимка сократилась на 10499,0 тыс. рублей. Снижение достигнуто в основном по арендной плате за землю.
Финансовым управлением была организована работа городской комиссии по изучению состояния налоговой базы города, собираемости платежей, сокращению недоимки, мобилизации доходов и оптимизации расходов городского бюджета.
В 2012 году проведено 12 заседаний комиссии по неплатежам, в результате чего погашено задолженности налогоплательщиками города в бюджеты всех уровней в сумме 55071,7 тыс. руб., в том числе в бюджет города - 32122,6 тыс. рублей.
Безвозмездные поступления из областного бюджета в бюджет города Брянска составили 1438303,3 тыс. рублей, в том числе в форме дотаций - 187430,7 тыс. рублей, субсидий - 373348,3 тыс. рублей и субвенций - 936854,0 тыс. рублей. В 2012 году объем поступлений из областного бюджета в целом снижен к уровню прошлого года на 40301,5 тыс. рублей.
В текущем году из областного бюджета были получены дотации на поддержку мер по обеспечению сбалансированности бюджетов 172558,7 тыс. рублей. Но при этом сократился на 102017 тыс. рублей объем субсидий на обеспечение мероприятий по переселению граждан из аварийного жилищного фонда за счет средств корпорации Фонда содействия реформированию жилищно-коммунального хозяйства. Снижен объем субсидий на ремонт и содержание автомобильных дорог (-22425,2 тыс. рублей), на капитальный ремонт и ремонт дворовых территорий многоквартирных домов, проездов к дворовым территориям многоквартирных домов (-181377,6 тыс. рублей).
Расходы бюджета города Брянска за 2012 год исполнены на 92,2 процента от годовых назначений по бюджетным обязательствам и составили 5228540,7 тыс. рублей, что против исполнения соответствующего периода прошлого года меньше на 22962,4 тыс. рублей, что объясняется снижением поступлений по сравнению с прошлым годом как налоговых и неналоговых доходов, так и безвозмездных перечислений из областного бюджета в бюджет города Брянска.
В условиях предельного дефицита бюджета города Брянска в первоочередном порядке осуществлялось финансирование социально значимых расходов бюджета города Брянска, объем которых составил 3845401,0 тыс. рублей, или 73,5 процента от общего объема расходов. Так, в 2012 году на оплату труда с начислениями работников бюджетных учреждений города Брянска и муниципальных служащих было направлено 2753629,8 тыс. рублей, на предоставление мер социальной поддержки по оплате коммунальных услуг педагогическим работникам - 1929,7 тыс. рублей, на питание детей в образовательных учреждениях - 201321,7 тыс. рублей, на расходы по опеке и содержанию детей в приемных семьях, оплату труда приемных родителей - 53048,2 тыс. рублей, на компенсацию части родительской платы за содержание ребенка в муниципальных дошкольных учреждениях - 20217,8 тыс. рублей. Расходы на оплату энергоресурсов составили 422000,0 тыс. рублей, на обслуживание муниципальных долговых обязательств направлено 90578,2 тыс. рублей.
Приоритетными расходами бюджета города Брянска являются ассигнования на финансирование расходов социальной сферы. Расходы бюджета, направленные на решение первоочередных задач в социальной сфере, составляют 3618431,7 тыс. рублей, или 69,2 процента от общего объема расходов. Рост к уровню прошлого года составил 393746,7 тыс. рублей, или 12,2 процента, что связано с увеличением расходов на оплату труда с начислениями в связи с переходом с 1 сентября 2011 года на новую систему оплаты труда, а также в связи с индексацией заработной платы на 6 процентов с 1 октября 2012 года.
Среди расходов социального блока наибольший удельный вес занимают расходы на финансирование отрасли "Образование", что составляет 3132974,0 тыс. рублей (86,6 процента) с ростом к уровню прошлого года на 452969,0 тыс. рублей, или 16,9 процента. Расходы по отрасли "Социальная политика" составили 239803,4 тыс. рублей, по "Культуре и кинематографии". - 219924,8 тыс. рублей и 25729,5 тыс. рублей по отрасли "Физическая культура и спорт".
На финансирование жилищно-коммунального хозяйства и объектов дорожного хозяйства города Брянска в 2012 году направлено 877360,8 тыс. рублей. Значительное снижение объема финансирования к уровню прошлого года на 799000,0 тыс. рублей связано с уменьшением объема финансовой помощи из Фонда содействия реформированию жилищно-коммунального хозяйства Российской Федерации и областного бюджета на переселение граждан из аварийного жилищного фонда и капитальный ремонт многоквартирных жилых домов.
Расходы на обслуживание муниципальных долговых обязательств по сравнению с прошлым годом возросли в 2 раза и составили 90578,2 тыс. рублей. Такое увеличение объясняется ростом процентных ставок за пользование кредитными ресурсами в связи с увеличением ставки рефинансирования Центрального банка России. Так, если в 2011 году кредиты привлекались по ставкам от 5,1 до 7,4 процента, то в 2012 году по ставкам от 8,3 до 10,2 процента.
В 2012 году расходы бюджета города Брянска, направленные на осуществление бюджетных инвестиций в объекты капитального строительства муниципальной собственности, составили 148928,4 тыс. рублей, или 80,9 процента к годовому плану, что ниже уровня прошлого года на 22878,5 тыс. рублей.
В расходах бюджета города Брянска на 2012 год были предусмотрены ассигнования на исполнение мероприятий по 29 муниципальным программам. Это 11 долгосрочных и 18 ведомственных целевых программ. За отчетный период плановые назначения по программным мероприятиям исполнены в объеме 245804,5 тыс. рублей, или на 91,2 процента от запланированных расходов.
Кредиторская задолженность главных распорядителей средств бюджета города Брянска по бюджетным средствам на 1 января 2013 года сложилась в объеме 280071,9 тыс. рублей. Снижение задолженности к началу года составило 68171,2 тыс. рублей. Несмотря на крайне тяжелое финансовое положение, бюджету города Брянска удалось сократить задолженность по платежам за коммунальные услуги, по текущему и капитальному ремонту, оплате за приобретение основных средств и капитальные вложения в объекты муниципальной собственности и прочие работы и оказанные услуги.
Объем муниципального долга города Брянска за 2012 год возрос по сравнению с началом года на 390 млн. рублей и составил 1 млрд. 579 млн. рублей. Остаток задолженности по кредитам кредитных организаций сложился в объеме 1 млрд. 343 млн. рублей, по муниципальным гарантиям - 236 млн. рублей.
В течение 2012 года было привлечено заемных средств в объеме 1223000,0 тыс. рублей, из которых 95000,0 тыс. рублей составляют бюджетные кредиты, предоставленные из областного бюджета. Бюджетом города Брянска за отчетный период было погашено 780000,0 тыс. рублей основного долга по кредитам кредитных организаций и своевременно произведен возврат бюджетного кредита в объеме 95000,0 тыс. рублей.
В обеспечение обязательств третьих лиц в истекшем периоде было предоставлено 10 муниципальных гарантий города Брянска 4 предприятиям на сумму 183761,2 тыс. рублей.
Муниципальные заимствования осуществлялись в соответствии с действующим бюджетным законодательством РФ в рамках утвержденных программы муниципальных заимствований и программы муниципальных гарантий города Брянска.
Рассмотрев итоги исполнения бюджета города Брянска за 2012 год, коллегия при Главе Брянской городской администрации решила:
1.Отчет начальника финансового управления Брянской городской администрации Г.А.Барановой "Об исполнении бюджета города Брянска за 2012 год" принять к сведению.
2.Рекомендовать Брянской городской администрации в соответствии со статьей 264.2 Бюджетного кодекса Российской Федерации утвердить отчет об исполнении бюджета города Брянска за 2012 год.
3.Просить руководителей территориальных органов, федеральных органов государственной власти, органов государственной власти Брянской области принять исчерпывающие меры по обеспечению исполнения утвержденных Решением Брянского городского Совета народных депутатов от 20.12.2012 N 905 "О бюджете города Брянска на 2013 год и на плановый период 2014 и 2015 годов" плановых показателей по мобилизации администрируемых доходов, подлежащих зачислению в бюджет города Брянска.
4.Руководителям отраслевых (функциональных) органов, структурных подразделений Брянской городской администрации, обладающих полномочиями главных распорядителей средств бюджета города Брянска, главам районных администраций города Брянска:
- продолжить работу по реализации соглашения от 04.03.2013 N 15 "Об информационном взаимодействии между управлением Федеральной налоговой службы по Брянской области и Брянской городской администрацией" и Постановления Брянской городской администрации от 02.07.2012 N 1580-п "Об информационном взаимодействии между управлением Федеральной налоговой службы по Брянской области и Брянской городской администрацией":
- в срок до 10 апреля 2013 года внести предложения Главе Брянской городской администрации по наращиванию налогового потенциала и увеличению поступлений налоговых и неналоговых доходов бюджета города Брянска.
5.Заместителю Главы Брянской городской администрации Денисову Д.В. обеспечить представление управлению Федеральной налоговой службы России по Брянской области (Николаенко) копий протоколов заседаний комиссии по проведению конкурса на право размещения нестационарных торговых объектов на территории города Брянска (в десятидневный срок после подписания протокола).
6.Управлению имущественных и земельных отношений Брянской городской администрации (Музыченко):
- усилить работу по формированию муниципальной собственности на землю;
- продолжить работу по погашению арендаторами недоимки в бюджет города Брянска по арендной плате за нежилые помещения и земельные участки, находящиеся в муниципальной собственности, плате по договорам на установку рекламных конструкций и принять эффективные меры по ее снижению;
- внести предложения по реализации плана, утвержденного Распоряжением администрации Брянской области от 07.02.2013 N 122-р "Об утверждении плана мероприятий по повышению роли имущественных налогов в формировании консолидированного бюджета Брянской области на 2013 - 2014 годы".
7.Главным распорядителям средств бюджета города Брянска:
- в срок до 1 апреля 2013 года исполнить требования Федерального закона от 23.11.2009 N 261-ФЗ "Об энергосбережении и о повышении энергетической эффективности и о внесении изменений в отдельные законодательные акты Российской Федерации".
8.Заместителю Главы Брянской городской администрации, руководителю аппарата Шарову А.В. организовать взаимодействие с налоговыми органами по оказанию государственных и муниципальных услуг в многофункциональных центрах города Брянска.
9.Комитету по жилищно-коммунальному хозяйству Брянской городской администрации (Зайцев) взять под личный контроль исполнение Распоряжения Брянской городской администрации от 17.12.2012 N 736-р в части возврата в бюджет города Брянска авансового платежа, направленного ООО "ЕВРОСТРОЙ" в 2012 году в объеме 23,9 млн. рублей.
10.Финансовому управлению Брянской городской администрации (Баранова) совместно с главными администраторами доходов бюджета города Брянска принять необходимые меры по обеспечению поступлений утвержденных в бюджете города Брянска на 2013 год доходных источников и сокращению задолженности по ним.
11.Снять с контроля Решение коллегии при Главе Брянской городской администрации от 30.10.2012 N 13-к "Об исполнении бюджета города Брянска за девять месяцев 2012 года".
12.Контроль за исполнением настоящего Решения возложить на заместителя Главы городской администрации Д.В.Стрижакова.
Председатель коллегии,
и.о. Главы администрации
А.Н.КИСТЕНЕВ