Решение от 27.09.2006 г № 3-1/109
Об исполнении бюджета городского округа за 1 полугодие 2006 года
Заслушав информацию начальника финансового управления администрации г. Клинцы Шевкуновой Е.И. об итогах исполнения бюджета городского округа за 1 полугодие 2006 года, проанализировав поступление доходов в бюджет за истекший период, Клинцовский городской Совет народных депутатов отмечает, что собрано налоговых платежей в бюджеты всех уровней 157221,0 тыс. руб., что на 20037,0 тыс. руб. больше, чем за аналогичный период прошлого года, в том числе:
федеральный бюджет - 45659,0 тыс. руб., или 29,0%;
областной бюджет - 72378,0 тыс. руб., или 46,0%;
местный бюджет - 39184,0 тыс. руб., или 25,0%.
В бюджет городского округа поступило 50809,0 тыс. руб. собственных доходов (без учета доходов от предпринимательской и иной приносящей доход деятельности) при уточненном плане 57968,0 тыс. руб., или 41,1% годовых назначений, и 87,7% к плану 1 полугодия 2006 года в бюджет недополучено 7159,0 тыс. руб.
Удельный вес собственных доходов в общем объеме доходов (223850,0 тыс. руб.) составляет 22,7%.
Не выполнен план по налогу на доходы с физических лиц на сумму 2809,0 тыс. руб. (% выполнения - 91,1). Основная причина невыполнения - отсутствие денежных средств на счетах крупных предприятий-налогоплательщиков в связи с их неплатежеспособностью.
План по налогу на имущество физических лиц выполнен на 8,0 тыс. руб. при уточненном плане 40,0 тыс. руб.
По земельному налогу план выполнен на 41,9%, учитывая наличие недоимки в размере 2,7 млн. руб. При плане 3800,0 тыс. руб. исполнение составило 1591,0 тыс. руб.
Доходы от перечисления прибыли муниципальных унитарных предприятий исполнены на 61,4%. При плане 2100,0 поступление составило 1289,0 тыс. руб., что связано с переносом срока уплаты с 25.06.2006 на 01.09.2006.
Плата за негативное воздействие на окружающую среду выполнена на 94,6%.
Доходы от продажи имущества исполнены на 42,0% (план - 2500,0 тыс. руб., исполнено - 1050,0 тыс. руб.) по причине того, что не все объекты муниципальной собственности, планируемые к продаже, проданы.
По административным платежам при плане 423,0 тыс. руб. поступило 116,0 тыс. руб. по причине низкого процента взыскания платежей за услуги, оказанные Клинцовским медвытрезвителем. Кроме того, в связи с введением Федерального закона "О рекламе" административные платежи за аренду рекламного пространства, взимаемые проектно-архитектурным бюро, отменены.
По состоянию на 01.07.2006 по КБК 000 117 01040 04 0000 180 числится 125,9 тыс. руб. невыясненных поступлений. Уведомления в количестве 255 шт., выписанные с начала года администраторам об уточнении вида и принадлежности поступлений для зачета на соответствующие коды бюджетной классификации, составили на сумму 1941,0 тыс. руб., из них 1650,0 тыс. руб. проведено через УФК по Брянской области. Данная работа проводится ежедневно.
Задолженность по налогу на доходы с физических лиц во все уровни бюджетов по состоянию на 01.07.2006 составила 3924,1 тыс. руб. и по предприятиям, находящимся в процедуре банкротства, а также прекратившим производственную деятельность и не представляющим отчеты, - 10986,6 тыс. руб. Всего - 14910,7 тыс. руб., в том числе в бюджет городского округа - 7306,0 тыс. руб. Наибольшая сумма задолженности сложилась по дочерним предприятиям ООО "ЭТПК Старлайт" - 2814,0 тыс. руб., по ООО "Кливия" - 386,1 тыс. руб.
Следует отметить, что задолженность за июнь снизилась на 188,7 тыс. руб. Несмотря на снижение задолженности в целом, по ряду предприятий наблюдается прирост задолженности за июнь: по филиалу Клинцовская ДСПМК - 30,6 тыс. руб., по дочерним предприятиям ООО "ЭТПК Старлайт" - 179,0 тыс. руб.
Недоимка во все уровни бюджетов по состоянию на 01.07.2006 составила 31424,0 тыс. руб., что меньше по сравнению с началом года на 3457,0 тыс. руб. (34881,0 тыс. руб. - на 01.01.2006). Произошло снижение недоимки по причине списания долгов АО "Клинта".
Мероприятия по повышению уровня собственных доходов бюджета городского округа за 1 полугодие выполнены на 1748,7 тыс. руб. при плане 4800,0 тыс. руб., в том числе:
- открытие совместного российско-белорусского предприятия по производству мягкой игрушки - 22,0 тыс. руб.;
- открытие Клинцовского велосипедного завода - 4,0 тыс. руб.;
- мониторинг подлежащих к уплате и уплаченных сумм налога на доходы физических лиц - 120,0 тыс. руб.;
- проведено в 1 полугодии 6 заседаний комиссии по определению причин неплатежеспособности предприятий и организаций, по сокращению недоимки по платежам в бюджеты всех уровней при администрации города, на которых рассмотрены 61 организация и частный предприниматель. В результате работы комиссии поступило 1913,2 тыс. руб. во все уровни бюджетов, в том числе 1466,7 тыс. руб. - в бюджет городского округа;
- содействие развертыванию временных торговых мест для весенне-летней торговли - 43,0 тыс. руб.;
- проведение выездных налоговых проверок (57 проверок) - 93,0 тыс. руб.
За истекший период полученные ресурсы позволили в полном объеме обеспечить выплату заработной платы работникам бюджетных учреждений города и не допустить образования кредиторской задолженности по данным расходам по состоянию на 01.07.2006.
Только на заработную плату с начислениями за 1 полугодие израсходовано 84894,0 тыс. руб., в том числе 12320,0 тыс. руб. за счет собственных доходов, что составляет 24,2%.
В то же время недоимка, а также невыполнение плана по доходам не позволили в полном объеме профинансировать запланированные мероприятия по другим статьям бюджетной классификации.
Кредиторская задолженность по состоянию на 01.07.2006 сложилась в сумме 8091,9 тыс. руб., что меньше по сравнению с началом года на 16993,2 тыс. руб. (на 01.01.2006 - 25085,1 тыс. руб.).
Наибольшие суммы кредиторской задолженности сложились: 1474,9 тыс. руб. - по предоставленным льготам, 5386,3 тыс. руб. - по предприятиям жилищно-коммунального хозяйства, по коммунальным услугам - 183,2 тыс. руб., по содержанию имущества - 581,6 тыс. руб.
Исполнение бюджета городского округа по расходам за 1 полугодие 2006 года составило 198012,0 тыс. руб. при уточненном плане на 1 полугодие - 294419,0 тыс. руб., или на 67,3%.
Приоритетным направлением в расходовании средств являлось финансирование социально-культурной сферы, удельный вес которой составляет 77,4% в общем объеме расходов. Исполнение по отраслям социально-культурной сферы составило 153264,0 тыс. руб. при уточненном плане на 1 полугодие - 232246,0 тыс. руб., или на 66,0%.
Значительную долю расходов социально-культурной сферы составляют расходы на образование - 43,9%. Исполнение по этой отрасли составило 67242,0 тыс. руб. при уточненном плане на 1 полугодие - 92540,0 тыс. руб., т.е. на 72,7%.
На здравоохранение и спорт израсходовано 29946,0 тыс. руб. при уточненном плане на 1 полугодие 68479,0 тыс. руб., т.е. на 43,7%. Столь низкое освоение средств по здравоохранению объясняется тем, что средства на строительство роддома в 1 полугодии не поступали при плане 30000,0 тыс. руб. Удельный вес расходов на здравоохранение и спорт в общем объеме расходов составляет 15,1%.
Расходы на культуру, кинематографию и средства массовой информации исполнены на 66,8%, т.е. на 5469,0 тыс. руб. при уточненном плане на 1 полугодие - 8188,0 тыс. руб. Удельный вес этой отрасли в общем объеме расходов бюджета за 1 полугодие составляет 2,8%.
По социальной политике за 1 полугодие 2006 года израсходовано 50607,0 тыс. руб. при уточненном плане 63039,0 тыс. руб., т.е. на 80,3%, что составляет 25,6% в общем объеме расходов бюджета. Расходы по опекунским пособиям профинансированы в сумме 4272,0 тыс. руб., или на 99,7%.
Расходы на содержание аппарата управления составляют 4,1% в общем объеме расходов бюджета. При плане 14471,0 тыс. руб. исполнение составило 8170,0 тыс. руб., или на 56,5%.
Расходы на национальную безопасность и правоохранительную деятельность при уточненном плане на 1 полугодие 19339,0 тыс. руб. исполнены в сумме 16905,0 тыс. руб., или на 87,4%, что составляет 8,5% в общем объеме расходов бюджета.
Расходы по национальной экономике профинансированы на 96,9%, при уточненном плане 4563,0 тыс. руб. исполнение составило 4423,0 тыс. руб.
Расходы на жилищно-коммунальное хозяйство исполнены на 64,1% - в сумме 15250,0 тыс. руб., при уточненном плане на 1 полугодие - 23800,0 тыс. руб., что соответствует 7,7% в общем объеме расходов бюджета. Столь низкое освоение средств объясняется тем, что при плане выделения средств на строительство 120-квартирного жилого дома фактически в бюджет городского округа зачислено 3465,0 тыс. руб.
Исходя из вышеизложенного, Клинцовский городской Совет решил:
1.Утвердить отчет об исполнении бюджета городского округа за 1 полугодие 2006 года по доходам в сумме 223850,0 тыс. руб., по расходам в сумме 198012,0 тыс. руб. с превышением доходов над расходами в сумме 25838,0 тыс. руб. (приложения N 2 и N 3 ).
2.Работу администрации города по выполнению доходной части бюджета за первое полугодие 2006 года считать неудовлетворительной.
3.Рекомендовать администрации города:
3.1.Осуществлять:
- приоритетное финансирование социально значимых статей бюджета, текущих платежей за энергоресурсы;
- максимально возможное в условиях дефицита бюджета выполнение расходных обязательств;
- строжайший режим экономии бюджетных средств;
- недопущение образования задолженности по текущим платежам;
- контроль за соблюдением бюджетного законодательства всеми участниками бюджетного процесса;
- предложить главе города Долгову А.В. сделать оргвыводы в части кадровой политики в отношении работников, обеспечивающих доходную часть бюджета.
3.2.Обеспечить максимальную наполняемость доходов бюджета за счет привлечения дополнительных доходов в бюджет городского округа в соответствии с прогнозом социально-экономического развития, планом приватизации муниципального имущества и за счет выполнения мероприятий по мобилизации доходов в бюджет городского округа.
3.3.Продолжить работу по взысканию недоимок по платежам в бюджет городского округа, обратив особое внимание на взыскание задолженности по налогу на доходы физических лиц (Бондаренко А.А. - заместитель главы администрации города).
3.4.Отделу экономики и комплексного планирования администрации города (Чернова О.А.) принять меры по увеличению налоговой базы по налогам, поступающим в бюджет городского округа.
4.Руководителям организаций, участвующих в реализации мероприятий по наращиванию доходной части бюджета, принять меры по выполнению принятых на себя обязательств.
5.Обратить внимание руководителей бюджетных учреждений в условиях дефицита бюджета, в целях более эффективного использования бюджетных средств, усилить контроль за соблюдением лимитов потребления электроэнергии, теплоэнергии, воды, канализации и принять все меры по установке приборов учета по коммунальным услугам в пределах выделенных лимитов бюджетных обязательств.
6.Контроль за исполнением настоящего Решения коллегии возложить на заместителя главы администрации города (Бондаренко А.А.), финансовое управление администрации г. Клинцы (Шевкунова Е.И.).
7.Опубликовать данное Решение в газете "Труд".
8.Данное Решение вступает в силу с момента подписания.
Глава города Клинцы
А.В.ДОЛГОВ