Решение от 20.06.2007 г № 3-1/280
Об исполнении бюджета городского округа за 1 квартал 2007 г
Заслушав информацию начальника финансового управления администрации г. Клинцы Шевкуновой Е.И. об итогах исполнения бюджета городского округа за 1 квартал 2007 года, проанализировав поступление доходов в бюджет за истекший период, Клинцовский городской Совет народных депутатов отмечает, что собрано налоговых платежей в бюджеты всех уровней 104576,0 тыс. руб., что на 16924,0 тыс. руб., или на 19,3%, больше, чем за аналогичный период прошлого года (за 1 квартал 2006 года собрано 87652,0 тыс. руб.), в том числе:
федеральный бюджет - 44460,0 тыс. руб., или 42,5%;
областной бюджет - 35139,0 тыс. руб., или 33,6%;
местный бюджет - 24977,0 тыс. руб., или 23,9%.В бюджет городского округа поступило 30647,0 тыс. руб. при уточненном плане 26493,0 тыс. руб., или 23,5% годовых назначений и 115,7% к плану 1 квартала 2007 г.
Удельный вес собственных доходов в общем объеме доходов (99132,0 тыс. руб.) составляет 30,9%.
Сверх плана в бюджет поступило 4154,0 тыс. руб.
Наибольшее перевыполнение достигнуто по налогу на доходы физических лиц - 2067,0 тыс. руб. (при плане 12871,0 тыс. руб. поступило 14938,0 тыс. руб., или 116,1%), по единому налогу на вмененный доход - 1558,0 тыс. руб. (при плане 3500,0 тыс. руб. поступило 5058,0 тыс. руб., или 144,5%).
Не выполнен план по следующим налогам и сборам:
- по земельному налогу - 49,0 тыс. руб. (при плане 1280,0 тыс. руб. поступило 1231,0 тыс. руб., или 96,2%);
- по налогу на имущество организаций - 85,0 тыс. руб. (при плане 280,0 тыс. руб. поступило 195,0 тыс. руб., или 69,6%);
- по налогу на игорный бизнес - 134,0 тыс. руб. (при плане 378,0 тыс. руб. поступило 244,0 тыс. руб., или 64,6%);
- по аренде помещений - 425,0 тыс. руб. (при плане 1500,0 тыс. руб. выполнение составило 1075,0 тыс. руб., или 71,7%);
- по аренде земли - 32,0 тыс. руб. (при плане 680,0 тыс. руб. выполнение составило 648,0 тыс. руб., или 95,3%);
- по доходам от продажи имущества - 1000,0 тыс. руб.
По состоянию на 01.04.2007 по КБК 000 117 01040 04 0000 180 числится 1149,9 тыс. руб. невыясненных поступлений. Уведомления в количестве 172 шт., выписанные с начала года (включая апрель) администраторам об уточнении вида и принадлежности поступлений для зачета на соответствующие коды бюджетной классификации, составили на сумму 1940,0 тыс. руб. Данная работа проводится ежедневно.
Задолженность по налогу на доходы физических лиц во все уровни бюджетов по состоянию на 01.04.2007 составила 6622,8 тыс. руб. и по предприятиям, находящимся в процедуре банкротства, а также прекратившим производственную деятельность и не представляющим отчеты, - 11032,0 тыс. руб. Всего - 17654,8 тыс. руб., в том числе в бюджет городского округа - 7415,0 тыс. руб. Наибольшая сумма задолженности сложилась по ООО "ЭТПК Старлайт" и его дочерним предприятиям - 4639,0 тыс. руб.
Следует отметить, что задолженность за март снизилась на 69,3 тыс. руб. за счет погашения задолженности по ООО "Лайка-Клинцы" на сумму 317,3 тыс. руб. Несмотря на данное снижение задолженности, осуществляется из месяца в месяц прирост задолженности по дочерним предприятиям ООО "ЭТПК Старлайт". Так, за март сумма прироста составила 146,0 тыс. руб.
Недоимка во все уровни бюджетов по состоянию на 01.04.2007 составила 16320,0 тыс. руб., что больше по сравнению с началом года на 1219,0 тыс. руб. (15101,0 тыс. руб. - на 01.01.2007). Рост недоимки произошел по региональным налогам и сборам на 305,0 тыс. руб., по местным налогам и сборам - на 18,0 тыс. руб., по налогам со специальным налоговым режимом - на 329,0 тыс. руб., по остальным федеральным налогам и сборам - на 805,0 тыс. руб. По налогу на прибыль недоимка снизилась на 238,0 тыс. руб.
Проведено 3 заседания комиссии по неплатежам, на которых рассмотрено 24 организации и частных предпринимателей.
В результате работы комиссии поступило 303,0 тыс. руб. во все уровни бюджетов, в том числе 172,0 тыс. руб. - в бюджет городского округа.
За истекший период полученные ресурсы позволили в полном объеме обеспечить выплату заработной платы работникам бюджетных учреждений города и не допустить образования кредиторской задолженности по данным расходам по состоянию на 01.04.2007.
Только на заработную плату с начислениями за 1 квартал израсходовано 25347,0 тыс. руб., в том числе 1885,0 тыс. руб. за счет собственных доходов, что составляет 7,4%.
Кредиторская задолженность по состоянию на 01.04.2007 сложилась в сумме 1352,2 тыс. руб., что меньше по сравнению с началом года на 1664,2 тыс. руб. (на 01.01.2007 - 3016,4 тыс. руб.).
Наибольшие суммы кредиторской задолженности сложились: 910,8 тыс. руб. - по МУП "Коммунальщик", по содержанию имущества - 132,5 тыс. руб., по прочим услугам - 72,9 тыс. руб.
Исполнение бюджета городского округа по расходам за 1 квартал 2007 года составило 66165,0 тыс. руб. при уточненном плане на 1 квартал - 98449,0 тыс. руб., или на 67,2%.
Приоритетным направлением в расходовании средств являлось финансирование социально-культурной сферы, удельный вес которой составляет 79,2% в общем объеме расходов. Исполнение по отраслям социально-культурной сферы составило 52383,0 тыс. руб. при уточненном плане на 1 квартал - 77057,0 тыс. руб., или на 68,0%.
Значительную долю расходов социально-культурной сферы составляют расходы на образование - 52,9%. Исполнение по этой отрасли составило 27696,0 тыс. руб. при уточненном плане на 1 квартал - 42950,0 тыс. руб., т.е. на 64,5%. Удельный вес расходов на образование в общем объеме расходов составляет 41,9%.
На здравоохранение и спорт израсходовано 14742,0 тыс. руб. при уточненном плане на 1 квартал 18735,0 тыс. руб., т.е. на 78,7%. Удельный вес расходов на здравоохранение и спорт в общем объеме расходов составляет 22,3%.
Расходы на культуру, кинематографию и средства массовой информации исполнены на 50,3%, т.е. на 5199,0 тыс. руб. при уточненном плане на 1 квартал - 10337,0 тыс. руб. Удельный вес этой отрасли в общем объеме расходов бюджета за 1 квартал составляет 7,9%.
По социальной политике за 1 квартал 2007 года израсходовано 4746,0 тыс. руб. при уточненном плане 5035,0 тыс. руб., т.е. на 94,3%, что составляет 7,2% в общем объеме расходов бюджета. Расходы по опекунским пособиям профинансированы полностью в сумме 2300,0 тыс. руб.
Расходы по общегосударственным вопросам составляют 6,6% в общем объеме расходов бюджета. При плане 8643,0 тыс. руб. исполнение составило 4355,0 тыс. руб., или на 50,4%.
Расходы на национальную безопасность и правоохранительную деятельность при уточненном плане на 1 квартал 2042,0 тыс. руб. исполнены в сумме 1193,0 тыс. руб., или на 58,4%, что составляет 1,8% в общем объеме расходов бюджета.
Расходы по национальной экономике профинансированы на 88,1%, при уточненном плане 2210,0 тыс. руб. исполнение составило 1948,0 тыс. руб.
Расходы на жилищно-коммунальное хозяйство исполнены на 74,0% - в сумме 6286,0 тыс. руб., при уточненном плане на 1 квартал - 8497,0 тыс. руб., что соответствует 9,5% в общем объеме расходов бюджета.
Исходя из вышеизложенного, Клинцовский городской Совет решил:
1.Утвердить отчет об исполнении бюджета городского округа за 1 квартал 2007 года по доходам в сумме 99132,0 тыс. руб., по расходам в сумме 66165,0 тыс. руб. с превышением доходов над расходами в сумме 32967,0 тыс. руб.
2.Рекомендовать администрации города:
1) осуществлять:
- мониторинг исполнения бюджета;
- максимально возможное, в условиях дефицита бюджета, выполнение расходных обязательств;
- сохранение социальной направленности расходов;
- строжайший режим экономии бюджетных средств;
- недопущение образования задолженности по текущим платежам;
2) обеспечить максимальную наполняемость доходов бюджета в соответствии с прогнозом социально-экономического развития и за счет выполнения мероприятий по мобилизации доходов в бюджет городского округа;
3) продолжить работу по взысканию недоимок по платежам в бюджет городского округа, обратив особое внимание на взыскание задолженности по налогу на доходы физических лиц.
3.Руководителям бюджетных учреждений принять меры по установке приборов учета по коммунальным услугам, усилить контроль за соблюдением лимитов потребления энергоресурсов.
4.Обратить внимание главных распорядителей бюджетных средств на:
- повышение ответственности за планирование и использование всех финансовых ресурсов для наиболее эффективного функционирования муниципальных учреждений городского округа;
- уменьшение кредиторской задолженности за счет активизации работы по ее изучению и недопущению образования;
- совершенствование системы эффективного управления муниципальной собственностью;
- своевременную и эффективную реализацию бюджетных закупок на конкурсной основе;
- выгодное построение договорных отношений между муниципальным заказчиком и поставщиками.
5.Руководителям организаций, участвующих в реализации мероприятий по наращиванию доходной части бюджета, принять меры по выполнению принятых на себя обязательств.
6.Решение вступает в силу с момента подписания.
7.Опубликовать данное Решение в газете "Труд".
Глава города Клинцы
А.В.ДОЛГОВ