Решение от 28.07.2004 г № 13-К
Об исполнении бюджета города Брянска за первое полугодие 2004 года
коллегии при Главе города Брянска
от 28 июля 2004 г. N 13-к
ОБ ИСПОЛНЕНИИ БЮДЖЕТА ГОРОДА БРЯНСКА
ЗА ПЕРВОЕ ПОЛУГОДИЕ 2004 ГОДА
Рассмотрев итоги исполнения бюджета города Брянска за первое полугодие 2004 года, коллегия при Главе города Брянска отмечает, что исполнение бюджета города Брянска осуществлялось в соответствии с Постановлением Брянского городского Совета народных депутатов от 16.12.2003 N 673-п "О бюджете города Брянска на 2004 год". За истекший период в бюджетную систему мобилизовано 3301 млн руб. налогов и других обязательных платежей. По сравнению с соответствующим периодом прошлого года поступления во все уровни бюджетов возросли на 1121 млн руб., или на 51,4 процента. В бюджет города Брянска зачислено 23,7 процента налогов, сборов и других обязательных платежей, собранных на территории города.
В бюджет города поступило собственных доходов в сумме 781,9 млн руб. при плане с учетом уточнения 771,2 млн руб. План бюджетных назначений перевыполнен на 10,7 млн руб., или 1,4 процента. В сравнении с соответствующим периодом 2003 года поступления возросли на 205 млн руб., или на 35,4 процента.
Прирост налоговых доходов к уровню прошлого года составил 148 млн руб., или 29,2 процента. В структуре доходов доля налоговых доходов составила 83,6 процента. Основная доля налоговых поступлений в отчетном периоде сложилась за счет налога на доходы физических лиц (54,6 процента), налога на прибыль (10,7 процента), налога на имущество (8,4 процента). Не обеспечено выполнение плановых бюджетных назначений по налогу на доходы физических лиц на 7,7 млн руб., налогу на имущество на 8 млн руб. Удельный вес неналоговых поступлений составляет 16,4 процента в объеме собственных доходов, что выше, чем за первое полугодие прошлого года, на 4,1 пункта.
Собираемость по налоговым платежам во все уровни бюджетов составила 94,2 процента. Общая задолженность по налоговым платежам возросла по сравнению с началом года на 159 млн руб. и составила 2494 млн руб., из них недоимка - 369 млн руб. (14,8 процента). По сравнению с началом года недоимка возросла на 11 млн руб., или на 3,2 процента.
В текущем периоде была продолжена работа с предприятиями-недоимщиками. За первое полугодие проведено 18 заседаний городской и 61 заседание районных комиссий по определению причин неплатежеспособности, на которых рассмотрена 361 организация. В результате работы комиссии в бюджетную систему поступило платежей на сумму 126 млн руб., в том числе в бюджет города 31 млн руб.
В счет погашения задолженности предприятий в бюджет города путем целевого финансирования по соглашениям привлечено доходов на сумму 22 млн руб.
Мобилизованные собственные доходы, привлеченные кредиты и ссуды, средства, полученные по взаимным расчетам из областного бюджета, позволили в первом полугодии текущего года профинансировать расходы в объеме 1231 млн руб., что составило 50,2 процента к уточненному плану года. Это на 269 млн руб. больше соответствующего периода прошлого года.
В рамках выполнения решения коллегии при Главе города Брянска от 28.04.2004 N 7-к "Об исполнении бюджета города Брянска за первый квартал 2004 года" в первом полугодии осуществлялась работа по обеспечению финансирования социально значимых выплат. На оплату труда с начислениями работникам бюджетной сферы города, питание, медикаменты, компенсационные выплаты на книгоиздательскую литературу и продпаек, опекунские пособия направлено 498 млн руб., что составило 40 процентов от общего объема расходов.
В отчетном периоде городской администрацией выполнены задания администрации Брянской области по оплате за потребленные энергоресурсы. По состоянию на 1 июля т.г. из городского бюджета согласно подписанному графику по оплате за энергоносители ГУП "Брянсккоммунэнерго" направлено 312 млн руб. Всего на оплату энергоресурсов направлено 358 млн руб., что составило 29 процентов от общего объема расходов.
На реализацию Федеральных законов "О ветеранах " и "О социальной защите инвалидов в Российской Федерации " направлено 110,7 млн руб., что составило 9 процентов от общего объема расходов отчетного периода и 33 процента от общего объема средств финансовой помощи, полученной из областного бюджета в отчетном периоде. Однако полученные средства из областного бюджета составили 70,5 процента от фактически предоставленных в первом полугодии текущего года предприятиями города льгот ветеранам и инвалидам, на жилищно-коммунальные услуги, транспортные услуги, медикаменты, зубопротезирование.
Данная ситуация усугубляет сложное финансово-хозяйственное состояние предприятий жилищно-коммунального хозяйства города, троллейбусного управления и пассажирского автотранспортного предприятия. Задолженность предприятиям жилищно-коммунального хозяйства и автоэлектротранспорта только по Федеральным законам "О ветеранах ", "О социальной защите инвалидов в Российской Федерации " составила на 1 июля 2004 года свыше 119 млн руб., или 76,3 процента от общей суммы задолженности по этим Законам (156 млн руб.).
Возросла на 63 млн руб. задолженность городского бюджета по не профинансированным расходам по сравнению с началом года и составила на 01.07.2004 - 376 млн руб.
Не в полном объеме профинансирован в отчетном периоде ряд целевых городских программ и мероприятий, частично сокращена задолженность по питанию, медикаментам, опекунским пособиям и страхованию работников милиции общественной безопасности.
Вместе с тем в рамках программы социально-экономического развития города направлено на финансирование целевых программ из городского бюджета в отчетном периоде 78,0 млн руб., что составило 6,3 процента от общих расходов отчетного периода, в том числе по программам "Развитие капитального строительства " - 64,5 млн руб., "Сахарный диабет" - 9 млн руб., "Обновление подвижного состава " - 1,3 млн руб., "Социальная защита населения г. Брянска" - 0,8 млн руб.
В целях реализации программы "Энергосбережение" за счет собственных средств муниципального учреждения "Управление жилищно-коммунального хозяйства" установлено 12 узлов учета холодного водоснабжения на объектах жилого фонда и 5 узлов учета холодного водоснабжения в образовательных учреждениях города, что позволило получить экономию 51 тыс. куб. м воды, или 149 тыс. руб.
В рамках сформированного муниципального заказа в первом полугодии текущего года осуществлялось приобретение товаров, выполнение работ по капитальному и текущему ремонту. Это позволило заключить 218 муниципальных контрактов на сумму свыше 94 млн руб. и сократить бюджетные расходы на сумму свыше 900 тыс. руб.
В пределах утвержденных смет доходов и расходов на 2004 год бюджетными учреждениями города получено средств от предпринимательской и иной деятельности, приносящей доход, в первом полугодии в сумме 34 млн руб. Эти средства направлены в основном на оплату труда с начислениями, коммунальные услуги, приобретение оборудования и других расходных материалов.
В отчетном периоде привлечено кредитных ресурсов на сумму 280 млн руб. и погашено по ранее привлеченным 180 млн руб. Долговые обязательства бюджета города на 1 июля текущего года составили 527 млн руб., из них по муниципальным гарантиям 201 млн руб. На уплату процентов по привлеченным кредитам направлено 21 млн руб.
В настоящее время осуществляется поэтапный переход бюджетных учреждений, получающих средства от предпринимательской и иной приносящей доход деятельности на казначейское исполнение. Осуществляется контроль за отвлечением средств в дебиторскую задолженность.
В ходе проводимой контрольно-экономической работы в отчетном периоде установлены случаи нецелевого использования бюджетных средств на сумму 540 тыс. руб., недостач товарно-материальных ценностей на сумму 463 тыс. руб., излишек товарно-материальных ценностей на сумму 255 тыс. руб., необоснованных выплат на сумму 483 тыс. руб. Возвращено средств в бюджет города на сумму 198 тыс. руб. и оприходовано товарно-материальных ценностей на сумму 218 тыс. руб. Материалы проверок направлены для рассмотрения Главе города Брянска.
Рассмотрев итоги исполнения бюджета города Брянска за первое полугодие 2004 года, коллегия при Главе города Брянска решила:
1.Информацию об исполнении бюджета города Брянска за первое полугодие 2004 года принять к сведению.
2.Первому заместителю Главы Брянской городской администрации Байдакову И.П., главам администраций районов в городе Ковалеву А.Я., Козлову А.М., Косареву А.А., Акулову В.П. продолжить работу, направленную на увеличение поступлений платежей в бюджет города.
3.Первым заместителям Главы и заместителям Главы городской администрации, руководителям структурных подразделений городской администрации, администрациям районов в городе, руководителям бюджетных учреждений и дотируемых предприятий города:
3.1.Продолжить работу по снижению дебиторской и кредиторской задолженности, обратив внимание на списание долгов прошлых лет и нереальных к взысканию. Материалы о проделанной работе направить в финансовое управление Брянской городской администрации к 1 сентября 2004 года;
3.2.Для предупреждения образования недостачи и излишка денежных средств и материальных ценностей проводить мероприятия по их предупреждению;
3.3.Осуществлять в текущем году приобретение товаров, оказание услуг и выполнение работ по капитальному и текущему ремонту в рамках сформированного муниципального заказа.
4.Просить руководителей инспекций Министерства Российской Федерации по налогам и сборам Предеху В.Н., Мышьякова В.И., Гомонову Р.К., Новикову Е.А. обеспечить выполнение установленных плановых заданий по поступлению налоговых платежей в бюджет города.
5.Начальнику финансового управления Брянской городской администрации Барановой Г.А.:
5.1.Обеспечить финансирование отраслей и мероприятий в соответствии с Постановлением Брянского городского Совета народных депутатов от 16.12.2003 N 673-п "О бюджете города Брянска на 2004 год", обратив особое внимание на социально значимые выплаты, в том числе на расходы по приобретению продуктов питания и опекунство по системе образования;
5.2.Подготовить Главе города Брянска прогноз кассового плана по финансированию расходов городского бюджета, исходя из собственных доходов, на второе полугодие 2004 года;
5.3.В течение июля текущего года завершить работу по подготовке и передаче документов для государственной регистрации условий эмиссии облигационного внутреннего займа Брянска в Министерство финансов Российской Федерации.
6.Снять с контроля Решение коллегии при Главе города Брянска от 28.04.2004 N 7-к "Об исполнении бюджета города Брянска за 1 квартал 2004 года".
7.Контроль за выполнением настоящего Решения коллегии возложить на первого заместителя Главы городской администрации И.П.Байдакова.
Глава города Брянска -
председатель коллегии
В.И.ПОЛЯКОВ